縣財(cái)政局黨組書記、局長 劉真林
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報(bào)告邵陽縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年度，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和新冠肺炎疫情影響的復(fù)雜局面，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神和縣人大會議各項(xiàng)決議，堅(jiān)持平穩(wěn)有序、穩(wěn)中提質(zhì)的工作總基調(diào)，狠抓“六穩(wěn)”“六保”政策落實(shí)落地，較好地完成了財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，基本盤是穩(wěn)定的，為“十四五”規(guī)劃開局奠定了較好的基礎(chǔ)。
（一）2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收入完成情況
2020年累計(jì)完成財(cái)政總收入89500萬元，較上年同期88763萬元，增加737萬元，增長0.83%，為年初目標(biāo)任務(wù)93751萬元的95.47%。其中：累計(jì)完成縣級公共財(cái)政收入55076萬元，較上年同期53845萬元，增加1231萬元，同比增長2.28%；累計(jì)完成上劃省級收入7625萬元，較上年同期7254萬元，增加371萬元，同比增長5.11%；累計(jì)完成上劃中央收入26799萬元，較上年同期27664萬元，減少865萬元，同比下降3.13%。地方財(cái)政總收入占地區(qū)生產(chǎn)總值的4.5%，地方一般公共預(yù)算收入占地區(qū)生產(chǎn)總值的3%。
財(cái)政總收入按結(jié)構(gòu)完成情況為:稅收收入（含上劃部分）累計(jì)完成67653萬元，較上年同期67843萬元，減少7815萬元，同比下降0.28%。占財(cái)政總收入的比重為75.59%，較上年同期下降0.84%。非稅收入累計(jì)完成21847萬元，較上年同期20920萬元，增加927萬元，同比增長4.43%。占財(cái)政總收入的比重為24.41%，較上年同期增長0.84%。
2、公共財(cái)政支出完成情況
2020年全縣完成公共財(cái)政支出634732萬元，較上年同期575399萬元，增加59333萬元，增長10.31%。其中：一般公共服務(wù)支出64166萬元，較上年同期60921萬元，增加3245萬元，增長5.33%；國防支出408萬元，較上年同期490萬元，減少82萬元，減少16.6%；公共安全支出20536萬元，較上年同期20346萬元，增長190萬元，增長0.93%；教育支出116013萬元，較上年同期101627萬元增加4386萬元，增長14.16%；科學(xué)技術(shù)支出1692萬元，較上年同期1124萬元，增加838萬元，增長74.56%；文化體育與傳媒支出5044萬元，較上年同期7256萬元，減少2212萬元，減少30.48%；社會保障和就業(yè)支出87038萬元，較上年同期71010萬元，增加16028萬元，增長22.57%；衛(wèi)生健康支出74620萬元，較上年同期71725萬元，增加2895萬元，增長4.03%；節(jié)能環(huán)保支出9033萬元，較上年同期4233萬元，增加4800萬元，增長113.39%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出36141萬元，較上年同期27690萬元，增加8451萬元，增長30.52%；農(nóng)林水支出130506萬元，較上年同期129954萬元，增加552萬元，增長0.42%；交通運(yùn)輸支出25012萬元，較上年同期27765萬元，減少2753萬元，減少9.91%；資源勘探信息等支出2471萬元，較上年同期5034萬元，減少2563萬元，減少50.91%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1955萬元，較上年同期2129萬元，減少174萬元，減少8.17%；自然資源海洋氣象等支出13143萬元，較上年同期9935萬元，增加3208萬元，增長32.29%；住房保障支出23214萬元，較上年同期15769萬元，增加7445萬元，增長47.21%；糧油物資儲備支出5463萬元，較上年同期5258萬元，增加205萬元，增長3.9%。債務(wù)付息支出10156萬元，較上年同期10613萬元，減少457萬元，減少4.3%；其他支出142萬元，較上年同期488萬元，減少346萬元，下降70.9%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7829萬元，較上年同期2032萬元，增加5797萬元，增長286.55%。
3、一般公共預(yù)算平衡情況
2020年，本級一般公共預(yù)算收入55076萬元，加返還性收入4480萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助438601萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助37329萬元、調(diào)入資金86269萬元（其中：政府性基金調(diào)入54668萬元，國有資本經(jīng)營收入調(diào)入11269萬元，其他調(diào)入20332萬元）、上年結(jié)余3104萬元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3104萬元）、一般債券轉(zhuǎn)貸收入45515萬元，收入總計(jì)670374萬元；本級一般公共預(yù)算支出634732萬元，加上解支出5752萬元、一般債券還本支出25624萬元，支出總計(jì)666081萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4266萬元。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、政府性基金預(yù)算收支情況。
2020年全縣政府性基金收入完成107432萬元，較上年同期141670萬元，減少34238萬元，減少24.16%，完成年初預(yù)算310500萬元的34.6%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入106318萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入574萬元，污水處理費(fèi)收入540萬元。政府性基金支出128364萬元，其中社會保障和就業(yè)支出4738萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出55165萬元，農(nóng)林水支出15萬元，債務(wù)付息支出2069萬元，其他支出60222萬元，抗疫國債安排支出6155萬元。
2、政府性基金預(yù)算平衡情況。
2020年政府性基金預(yù)算收入107432萬元，政府性基金專項(xiàng)補(bǔ)助4875萬元，抗疫特別國債轉(zhuǎn)移收入9500萬元，上年結(jié)余5059萬元，從其他收入調(diào)入1668萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入58400萬元，基金收入總計(jì)186934萬元；基金支出128004萬元，加上基金上解支出63萬元，調(diào)出資金54668萬元，基金支出總計(jì)169257182735萬元；收支相抵，基金滾存結(jié)余4199萬元。
（三）2020年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、2020年縣級社會保險(xiǎn)基金收入152594萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24025萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入38875萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入825萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入67685萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入21184萬元。
2、2020年縣級社會保險(xiǎn)基金支出150451萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出22010萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出40619萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出12263萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出75133萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出399萬元。
3、2020年社會保險(xiǎn)基金收支結(jié)余2143萬元，歷年滾存結(jié)余101354萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金45960萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金6239萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金38298萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金5713萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金5144萬元。
（四）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入11269萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入2萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入合計(jì)11271萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為零，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金11269萬元。2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算年終結(jié)余為2萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2020年邵陽縣新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入103915萬元，其中：一般債務(wù)45515萬元，專項(xiàng)債務(wù)58400萬余。2020年債務(wù)還本支出25624萬元，其中：一般債券還本支出25624萬元。到2020年末邵陽縣地方政府債務(wù)余額為460590萬元，其中：一般債務(wù)余額343665萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額116925萬元。
（六）直達(dá)資金管理
1、具體做法。一是在資金分配上堅(jiān)持直達(dá)基層、直接惠企利民、“一竿子插到底”的分配原則。財(cái)政局在收到上級指標(biāo)文件后，及時會同相關(guān)部門進(jìn)行研究協(xié)商，要求在一周內(nèi)分配到具體的資金使用單位和收款人。二是在預(yù)算下達(dá)方面單獨(dú)發(fā)文快速下達(dá)，準(zhǔn)確打上資金標(biāo)識，單獨(dú)優(yōu)先調(diào)撥庫款。三是在資金撥付方面，按照支出事項(xiàng)的實(shí)際情況和工程項(xiàng)目進(jìn)度，優(yōu)先調(diào)度庫款，點(diǎn)對點(diǎn)將資金支付到社保基金專戶、公司企業(yè)、一卡通發(fā)放平臺等賬戶，并及時跟蹤監(jiān)督支付至最終收款人。四是建立專門的資金臺賬，國庫股負(fù)責(zé)建立直達(dá)資金預(yù)算下達(dá)、撥付總臺賬，反映直達(dá)資金來源、分配、撥付情況，包含了指標(biāo)文號、資金具體內(nèi)容、指標(biāo)金額、已分配金額、分配進(jìn)度、已撥付金額、撥付進(jìn)度等信息。各資金歸口股室建立了分臺賬，除包含總臺賬的信息外，還包含了受益企業(yè)或個人等詳細(xì)內(nèi)容。五是加強(qiáng)系統(tǒng)監(jiān)控工作，要求資金歸口股室在預(yù)算文件下達(dá)3個工作日內(nèi)將指標(biāo)信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)，在資金支出后3個工作日內(nèi)將支付信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)。要求監(jiān)督股綜合運(yùn)用日常監(jiān)督、重點(diǎn)監(jiān)督、現(xiàn)場核查等多種手段，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，動態(tài)跟蹤資金撥付下達(dá)使用情況。
2、收支情況。我縣共收到上級直達(dá)資金指標(biāo)78001萬元（其中特殊轉(zhuǎn)移支付34997萬元、特別國債9500萬元）；共收到10批次資金71520.45萬元（其中特殊轉(zhuǎn)移支付31845.2萬元、特別國債9500萬元）；目前已分配資金78001萬元（其中特殊轉(zhuǎn)移支付34997萬元、特別國債9500萬元），分配率100%；目前已撥付到位資金64573.23萬元，撥付率90.29%。
二、2020年財(cái)政主要工作和運(yùn)行特點(diǎn)
2020年，按照縣十七屆人民代表大會第五次會議有關(guān)決議，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，狠抓“六穩(wěn)”“六保”政策落實(shí)落地，戰(zhàn)疫情、強(qiáng)保障、促發(fā)展，著力支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，為奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展雙勝利，做出了努力。主要體現(xiàn)在以下五個方面：
（一）全力支持疫情防控，紓解實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難
新冠疫情防控工作開展以來，縣財(cái)政局積極作為、聞訊而動，第一時間專題研究，成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)，緊跟疫情防控需要，特事特辦、急事急辦，抓資金籌集、調(diào)度、撥付，為全縣一手抓疫情防控，一手抓復(fù)工復(fù)產(chǎn)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障和政策支撐。
1、支持疫情防控方面
縣財(cái)政共調(diào)度撥付防控資金6870.35萬元（其中中央資金2881.15萬元，省級資金174.73萬元，縣級資金3814.47萬元），確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。
2、紓解實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難方面
一是落實(shí)企業(yè)復(fù)工穩(wěn)就業(yè)各項(xiàng)補(bǔ)助。全年對園區(qū)企業(yè)、規(guī)模企業(yè)復(fù)工、扶貧車間復(fù)工、貧困勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)等10252人，共發(fā)放各類交通補(bǔ)貼3954人，共計(jì)230萬元；落實(shí)企業(yè)新招員工按500元/人的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放穩(wěn)崗補(bǔ)貼，發(fā)放1226人，共計(jì)61萬元；發(fā)放興昂鞋業(yè)公司2019年度獎勵性社保補(bǔ)貼161.34萬元。二是發(fā)放企業(yè)吸納貧困勞動力就業(yè)補(bǔ)貼。2020年對興昂鞋業(yè)公司等企業(yè)辦理崗位補(bǔ)貼101人，補(bǔ)貼資金 15萬元，申報(bào)辦理社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼 101 人，補(bǔ)貼資金29萬元，以工代訓(xùn)補(bǔ)貼48萬元；發(fā)放扶貧車間以工代訓(xùn)補(bǔ)貼27萬元，崗位補(bǔ)貼9萬元。三是加大企業(yè)擔(dān)保貸款促就業(yè)。加大對中小微企業(yè)的擔(dān)保貸款發(fā)放力度，支持企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，以保障勞動力穩(wěn)就業(yè)。目前，已發(fā)放239筆貸款，共3815萬元。四是推動社會保障全覆蓋，落實(shí)減稅降費(fèi)政策。我縣已對77家企業(yè)8050人免征失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)169.25萬元；失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還159.55萬元，受益企業(yè)19家；落實(shí)了失業(yè)保險(xiǎn)金應(yīng)發(fā)盡發(fā)；已對205家企業(yè)4512人，免征工傷保險(xiǎn)費(fèi)296.58萬元。養(yǎng)老保險(xiǎn)減免268家7519人，減免養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)3207.48萬元。五是采取專項(xiàng)補(bǔ)貼,貸款貼息,以獎代補(bǔ)等措施,不斷加大資金投入力度,通過打好財(cái)稅政策組合拳，充分發(fā)揮財(cái)政資金在金融領(lǐng)域“四兩撥千斤”的撬動作用，通過貸款貼息、降低再擔(dān)保退率等措施緩解企業(yè)融資難融資貴，促進(jìn)金融更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，幫助中小企業(yè)渡過難關(guān)，幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。
（二）加強(qiáng)財(cái)源培植，拓寬收入渠道。
一年來，在經(jīng)濟(jì)形勢困難，財(cái)稅收支壓力較大的情況下，財(cái)政部門根據(jù)年初下達(dá)的收支目標(biāo)任務(wù)，強(qiáng)化目標(biāo)進(jìn)度，把工作重點(diǎn)放在如何培育稅源財(cái)源、如何促進(jìn)財(cái)源的壯大、如何保障財(cái)源的可持續(xù)發(fā)展等問題上，及時掌握稅收來源及財(cái)政收支中存在的問題，分析財(cái)政收支運(yùn)行情況，積極應(yīng)對財(cái)政收支壓力。一是稅收征收情況。始終堅(jiān)持以組織收入為中心，通過加強(qiáng)稅收預(yù)測、加大考核力度、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理、勤征細(xì)管，依法征稅、應(yīng)收盡收，為實(shí)現(xiàn)“六穩(wěn)”“六保”目標(biāo)貢獻(xiàn)稅務(wù)力量。全年累計(jì)完成稅收收入（含上劃部分）60861萬元，代征非稅收入3134萬元；入庫社保費(fèi)62286萬元。二是持續(xù)執(zhí)行減稅降費(fèi)政策。不折不扣落實(shí)各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，及時了解納稅人的涉稅需求，全面開展企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)情況摸底，為納稅人解決實(shí)際困難。2020年全縣減稅降費(fèi)規(guī)模預(yù)計(jì)達(dá)到17000萬元。二是非稅收入征管情況。全年完成38552萬元，為年度計(jì)劃22883萬元的168.5%，較上年度完成數(shù)20922萬元，增加17630萬元，增長84.3%。因今年我縣白新高速、塘黃公路開工建設(shè)，新增耕地開墾費(fèi)9784.79萬元及縣公安局辦理“3.10”詐騙案，扣押涉案資金達(dá)5534.65萬元等因素，我縣今年非稅收入增長較多，增幅較大。三是土地收入情況。基金預(yù)算收入完成104532萬元，為年初計(jì)劃144500萬元的72.34%，較上年完成數(shù)141670萬元減少37138萬元，減幅26.2%。主要原因是土地指標(biāo)轉(zhuǎn)讓交易收入受政策調(diào)整及市場成交價(jià)格下降的影響。四是其他收入征收情況。清繳河道砂石開采權(quán)及經(jīng)營權(quán)拍賣欠款498萬元，開展打擊非法采石集中行動，共實(shí)現(xiàn)罰沒收入1312萬元。積極配合省委巡視整改，全縣共收繳違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼及指揮部違規(guī)兼職取酬資金943萬元。五是閑置國有資產(chǎn)清理拍賣情況。針對全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，特別是國有閑置不動產(chǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的清理統(tǒng)計(jì)，共清理出閑置不動產(chǎn)達(dá)90多宗，其中轉(zhuǎn)入城鄉(xiāng)發(fā)展集團(tuán)31宗。目前已進(jìn)入拍賣程序的一處重大閑置資產(chǎn)為糧貿(mào)大樓，評估價(jià)為2013萬元。另有四處重大閑置資產(chǎn)五峰鋪糧站、下花橋糧站、九公橋糧站、長陽鋪糧站規(guī)劃方案已完成并遞交縣自然資源局，只待出臺規(guī)劃方案便可立馬進(jìn)入評估、拍賣程序。六是促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展。“吃透”上級政策，結(jié)合我縣實(shí)際，利用省財(cái)政廳關(guān)于 “2020年將市縣上劃省級增值稅、企業(yè)所得稅當(dāng)年增量的30%獎勵給市縣”新的結(jié)算方式，起草出臺《邵陽縣促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)施意見》（邵政辦發(fā)〔2020〕19號），鼓勵和引導(dǎo)各類企業(yè)總部落戶邵陽縣，充分調(diào)動全縣各級各部門生財(cái)、聚財(cái)和培植稅源的積極性。
（三）盤活財(cái)政資金，兜牢“三保”底線
1、盤活財(cái)政資金。一是清理單位結(jié)存結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)。根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）、《湖南省財(cái)政廳關(guān)于推進(jìn)盤活財(cái)政存量資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（湘財(cái)預(yù)〔2015〕27 號）的文件精神，共清理出結(jié)余指標(biāo)4943萬元，統(tǒng)一收回，做消化財(cái)政赤字處理。二是加強(qiáng)了財(cái)政借款清繳力度。為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政借款管理，嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)庫款及財(cái)政對外借款管理的通知》（邵財(cái)發(fā)〔2018〕70號）要求執(zhí)行，2019年在全省對外借款清理考核中列B等，獲得獎勵資金105萬元。2020年共收回對外借款11250萬元。三是大力壓減一般公用經(jīng)費(fèi)。今年“三公”經(jīng)費(fèi)在上年基礎(chǔ)上壓減20%，非重點(diǎn)非剛性項(xiàng)目支出平均壓減18%；財(cái)政聯(lián)系各部門對公用經(jīng)費(fèi)負(fù)擔(dān)家屬區(qū)物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)問題，各行政事業(yè)單位個人“吃空餉”問題，單位臨聘人員問題，教育系統(tǒng)代課金等專項(xiàng)清查，對違規(guī)支出的財(cái)政資金按政策一律全額追回，以上工作共清理出金額226萬元。
2、兜牢“三保”底線。在面對財(cái)政資金非常緊張和省財(cái)政廳“三保”工作重點(diǎn)關(guān)注縣的形勢下，始終堅(jiān)持以“三保”支出為保障前提，特別是保工資性支出。通過政府領(lǐng)導(dǎo)的科學(xué)調(diào)度和財(cái)政部門的嚴(yán)格執(zhí)行，保障了全縣在職及離退休干部職工工資性待遇的及時足額發(fā)放，保障了單位水電費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通信費(fèi)等基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出，保障了直接打卡發(fā)放到老百姓頭上等社保民生資金的需求。2020年“三保”支出共計(jì)415672萬元，其中“保工資”支出 182388萬元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出 42056萬元、“保基本民生”支出191228萬元。
（四）保障重點(diǎn)支出，優(yōu)化民生支出。
1、支持脫貧攻堅(jiān)，鞏固“摘帽”成效。加大脫貧攻堅(jiān)投入力度，在確保依法合規(guī)支出的基礎(chǔ)上，加快扶貧資金支出進(jìn)度。2020年我縣統(tǒng)籌整合資金共計(jì)40894.14萬元，其中中央資金32683.29萬元(含中央財(cái)政專項(xiàng)資金11349萬元)，省級資金7110.85萬元（含省級財(cái)政專項(xiàng)資金6210萬元），縣級資金1100萬元，整合率100%。全年安排扶貧項(xiàng)目1992個，資金40894萬元。
2、化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，積極推進(jìn)平臺轉(zhuǎn)型。緊緊圍繞中央、省、市決策部署，全力做好政府性債務(wù)防范化解工作，守住“三條底線”，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)。通過全縣上下的努力，沒有發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及輿情事件，沒有違法違規(guī)舉債融資情況發(fā)生，政府性債務(wù)總體可控，還本付息有序進(jìn)行，根據(jù)《邵陽縣防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案》，我縣2020年計(jì)劃化解政府性債務(wù)本息6.81億元，其中：①償還政府債務(wù)本金2.56億元，支付政府債務(wù)利息1.14億元；②償還隱性債務(wù)本金1.85億元，支付利息1.26億元。2020年已償還本息7.81億元，超額完成計(jì)劃化債任務(wù)。持續(xù)深化平臺公司轉(zhuǎn)型，根據(jù)省市要求，將全縣融資平臺公司通過重組合并為邵陽縣城鄉(xiāng)發(fā)展集團(tuán)有限公司1家，剝離其政府融資職能，分流所有人員，因部分存量隱性債務(wù)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系難以劃轉(zhuǎn)，僅保留“一塊牌子”“一個章子”，實(shí)行兼職法人代表和財(cái)務(wù)掛靠，平臺轉(zhuǎn)型工作已基本完成。
3、保護(hù)生態(tài)環(huán)境，建設(shè)美麗鄉(xiāng)村。2020年共投入環(huán)保資金6924萬元，主要用于全縣5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的污水處理廠建設(shè)，6個村的生活污水治理設(shè)施建設(shè)全部按時建成。積極開展全縣 “千噸萬人”飲用水水源地生態(tài)環(huán)境問題整治11處，完成全縣農(nóng)村“千人以上”飲用水源地劃分50處，農(nóng)村人口飲水安全率達(dá)100%。重點(diǎn)環(huán)保項(xiàng)目建設(shè)8大類52個子項(xiàng)項(xiàng)目正在按時序推進(jìn)，投入4093.9萬元整治縣城垃圾填埋場環(huán)保問題，下大決心解決群眾身邊的民生問題。抓好垃圾收運(yùn)體系建設(shè)，推進(jìn)農(nóng)村環(huán)境整治，22個鄉(xiāng)鎮(zhèn)場非正規(guī)垃圾填埋點(diǎn)環(huán)保問題得到有效解決。
4、社會保障體系進(jìn)一步健全。一是加強(qiáng)社會救助體系建設(shè)，城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”、高齡補(bǔ)貼、孤兒基本生活保障水平在2019年的基礎(chǔ)上穩(wěn)步提升。全年共發(fā)放各類救助資金共計(jì)24817.26萬元，其中上級補(bǔ)助資金21459.99萬元（含往年結(jié)余資金847.5萬元），縣級配套資金3357.27萬元。二是保障退役軍人及服現(xiàn)役士兵各項(xiàng)政策待遇按時發(fā)放，全年共發(fā)放各類優(yōu)撫資金9398.42萬元，其中：優(yōu)撫對象撫恤補(bǔ)助支出8270.32萬元，義務(wù)兵家庭優(yōu)待金654.6萬元，退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償473.5萬元。
5、支持教育事業(yè)均衡發(fā)展。一是落實(shí)“兩免一補(bǔ)”和各類助學(xué)金政策，資助轄區(qū)內(nèi)幼兒園、小學(xué)、初中、高中、職中階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生完成學(xué)業(yè)。二是全面完成化解超大班額以及消除大班額建設(shè)、推進(jìn)了“四改三化”建設(shè)、提升全縣教育信息化水平，全面改善學(xué)生食堂、寢室、廁所、澡堂建設(shè)，校園亮化、綠化、美化等得到了明顯改善。三是鞏固和完善義務(wù)教育中小學(xué)教師工資保障機(jī)制，提高教師待遇。2020年教育總支出112000萬元，較上年同期101627萬元增加10373萬元，增長10%。
6、現(xiàn)代化社會治理能力提升。對掃黑除惡、禁毒工作及“一村一輔警”等經(jīng)費(fèi)按照“逐年增長，實(shí)報(bào)實(shí)銷”的原則予以保障。年初預(yù)算安排掃黑除惡專項(xiàng)斗爭和禁毒工作經(jīng)費(fèi)800萬元，推進(jìn)社會治理現(xiàn)代化試點(diǎn)工作預(yù)算安排前期重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作經(jīng)費(fèi)200萬元，“一村一輔警”經(jīng)費(fèi)2200萬元，移動警務(wù)平臺經(jīng)費(fèi)288萬元。足額的資金保障，確保了各項(xiàng)工作的順利推進(jìn)，大大減少了全縣各類刑事、治安案件的發(fā)生。今年5月12日，省禁毒委宣布我縣解除了“全省禁毒重點(diǎn)關(guān)注縣”。
7、促進(jìn)文體科技事業(yè)蓬勃發(fā)展。鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站運(yùn)行、農(nóng)家書屋、文化館、文物保護(hù)、體育活動場所、圖書館免費(fèi)開放等文體事業(yè)的民生支出占比逐年提高，公共文化服務(wù)體系均等化程度逐年提高。2020年共投入文化體育與傳媒經(jīng)費(fèi)7300萬元、財(cái)政科技投入1600萬元。
8、提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員待遇。根據(jù)《關(guān)于提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資收入的通知》（湘組〔2020〕63號）文件精神，我縣制定了《關(guān)于提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資收入實(shí)施辦法》，按增加20%測算，全年需增加基層干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資待遇約6000萬元。
9、積極支持糧油產(chǎn)業(yè)發(fā)展。2020年以來，我們向省財(cái)政廳爭取支持糧食發(fā)展專項(xiàng)資金5678.26萬元，在9月份舉行的湖南省產(chǎn)油大縣項(xiàng)目申報(bào)中，通過資料評審和現(xiàn)場答辯，我縣取得了全省第一的好成績，并為縣財(cái)政爭取產(chǎn)油大縣獎勵資金2995.4萬元。10月份，湖南省茶油產(chǎn)業(yè)財(cái)政工作推進(jìn)會在我縣召開，省財(cái)政廳領(lǐng)導(dǎo)及全省15個茶油大縣相關(guān)人員參加了會議，到現(xiàn)場點(diǎn)進(jìn)行了參觀，以及經(jīng)驗(yàn)交流，得到了各級領(lǐng)導(dǎo)一致好評。
（五）發(fā)揮財(cái)政職能，加大監(jiān)管力度。
1、堅(jiān)持預(yù)決算公開。在2020年6月2日之前（按要求在預(yù)算批復(fù)下達(dá)20日內(nèi)）應(yīng)公開的198個預(yù)算單位全部及時完成了預(yù)算公開，公開內(nèi)容完整、細(xì)化。2020年縣本級“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算匯總數(shù)較上年預(yù)算數(shù)減少80.5萬元（其中公務(wù)接待費(fèi)減少52.5萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)減少28萬元）。預(yù)算公開信息少數(shù)單位不符合要求，如缺少目錄、網(wǎng)址不正確。已督促相關(guān)單位在規(guī)定的時間內(nèi)及時整改到位。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。2020年“三公”預(yù)算數(shù)為1921萬元。其中：“因公出國（境）費(fèi)”為0，“公務(wù)接待費(fèi)”1247萬元，“公務(wù)用車購置費(fèi)”0，“公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)”674萬元。2020年預(yù)算數(shù)同比2019年決算數(shù)減少201.1萬元，下降9.5%。截止2020年12月8日，“三公”支出預(yù)計(jì)完成數(shù)為1708.1萬元。其中：“因公出國（境）費(fèi)”為0，“公務(wù)接待費(fèi)”690.2萬元，“公務(wù)用車購置費(fèi)”325.4萬元，“公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)”692.5萬元。2020年預(yù)計(jì)數(shù)為2019年決算數(shù)的80.5%，同比下降19.5%，2020年預(yù)計(jì)數(shù)為年初預(yù)算數(shù)的88.9%，比較年初預(yù)算下降12.1%。
3、支農(nóng)政策培訓(xùn)取得成績。推進(jìn)政府會計(jì)改革，做實(shí)會計(jì)人員信息采集和代理記賬管理工作，扎實(shí)開展全縣行政事業(yè)單位財(cái)會人員業(yè)務(wù)素質(zhì)提升培訓(xùn)。全年舉辦行政事業(yè)單位政府會計(jì)準(zhǔn)則制度實(shí)際操作培訓(xùn)2期，培訓(xùn)學(xué)員116人，對全縣部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行了村（社區(qū)）支農(nóng)政策、村級財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)，共培訓(xùn)學(xué)員1200余人，財(cái)政支農(nóng)政策培訓(xùn)工作在省廳獲一等獎。
4、推進(jìn)政府采購管理工作。采購規(guī)模再上新臺階，節(jié)資效果明顯，出臺《邵陽縣人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范政府采購工作的通知》（邵政辦發(fā)〔2020〕27號）文件，從制度層面規(guī)范了我縣政府采購行為，做到有章可循，按章辦事。出臺《邵陽縣財(cái)政局加快政府采購電子賣場推廣實(shí)施的通知》，推進(jìn)政府采購電子賣場工作，目前全縣227個單位納入電子賣場實(shí)施單位,工作進(jìn)展順利。充分運(yùn)用政府采購政策支持我縣脫貧攻堅(jiān)工作，促進(jìn)貧困地區(qū)群眾增收脫貧和貧困地區(qū)產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展，我縣扶貧“832”平臺采購農(nóng)副產(chǎn)品預(yù)留份額任務(wù)559.57萬元, 完成583.79萬元, 超任務(wù)24.22萬元。截止12月15日我縣共接到采購申報(bào)計(jì)劃9748萬元,實(shí)際采購金額8982.4萬元，共節(jié)約采購資金765.6萬元。共舉辦公開招標(biāo)、競爭性談判、公開詢價(jià)等集中采購活動114次。
5、評審和績效管理情況。①扎實(shí)推進(jìn)政府投資工程項(xiàng)目的財(cái)政評審工作。全年共完成投資評審項(xiàng)目231個，評審金額9.2億元，審減金額0.85億元，審減率9.27%。評審范圍涵蓋教育、農(nóng)田水利、國土、縣直單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、各指揮部的基建工程項(xiàng)目。②認(rèn)真開展財(cái)政性資金績效評價(jià)工作。印發(fā)了《關(guān)于開展2020年度部門整體支出績效自評和邵陽縣財(cái)政局關(guān)于報(bào)送2021年縣直部門財(cái)政項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)的通知》，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的績效管理工作體系。③推行財(cái)政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控。對所有上級下達(dá)的財(cái)政扶貧資金分配、撥付、績效等情況進(jìn)行各環(huán)節(jié)、全流程監(jiān)控，全年共納入動態(tài)監(jiān)控扶貧資金88筆、金額3.85億元，實(shí)現(xiàn)上級扶貧資金100%監(jiān)控，全程可記錄、風(fēng)險(xiǎn)可預(yù)警、責(zé)任可追溯、績效可追蹤，極大提升財(cái)政扶貧資金監(jiān)管使用精準(zhǔn)性和有效性。
6、成立中小企業(yè)擔(dān)保公司情況。為充分發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)增加民營企業(yè)信貸投放，推動縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。在縣委、縣政府的大力支持下，積極籌建邵陽縣中小企業(yè)融資擔(dān)保有限責(zé)任公司，打通了中小企業(yè)融資的“最后一公里”，建立了新型政銀合作模式，極大的緩解了我縣中小企業(yè)擔(dān)保難、貸款難、融資難的問題。
7、加強(qiáng)財(cái)政資金管理工作。起草出臺了《邵陽縣財(cái)政專項(xiàng)資金分配審批管理辦法》（邵政辦發(fā)〔2020〕9號）、《邵陽縣財(cái)政結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）資金管理暫行辦法》（邵政辦發(fā)〔2020〕10號）、《邵陽縣財(cái)政專項(xiàng)資金管理暫行辦法》（邵政辦發(fā)〔2020〕11號）三個財(cái)政資金使用規(guī)范性文件，加強(qiáng)財(cái)政資金使用管理和監(jiān)督。
在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政工作中還面臨一些困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收支平衡壓力進(jìn)一步加大。受新冠疫情和持續(xù)減稅降費(fèi)政策影響，財(cái)政收入增長乏力，傳統(tǒng)稅源又不斷萎縮、新增稅源尚未顯現(xiàn)；而支出，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、還本付息等剛性需求不斷加大，財(cái)政收支矛盾越發(fā)突顯。二是財(cái)政資金使用效益需進(jìn)一步提升。“重分配、輕管理”，“重使用、輕績效”問題仍然存在，跨部門之間資金統(tǒng)籌力度不夠，資金的使用效益未發(fā)揮最大化。三是債務(wù)化解任務(wù)仍然十分艱巨。2020年我縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警列入重點(diǎn)預(yù)警類“黃色預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)”，雖然制定多條化解措施，但債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)仍然較高。對此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴(yán)格管理等一系列措施，努力加以解決。
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，我縣財(cái)政工作將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的法律監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，在危機(jī)中育先機(jī)，于變局中開新局，迎難而上，扎實(shí)工作，讓積極的財(cái)政政策要更加積極有為，大力提質(zhì)增效，加大逆周期調(diào)節(jié)力度，努力完成全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，以更加飽滿的精神狀態(tài)和良好的工作熱情投入到干事創(chuàng)業(yè)，確保全面建成小康社會，為我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展貢獻(xiàn)堅(jiān)實(shí)的財(cái)政力量。
附件下載：
2020年政府決算相關(guān)說明
