邵陽縣2019年政府決算報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府及副縣長、縣財(cái)政局長唐軍良同志委托，現(xiàn)向大會報(bào)告邵陽縣2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2019年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2019年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、公共財(cái)政收入完成情況
2019年累計(jì)完成財(cái)政總收入88763萬元，較上年同期83045萬元，增加5718萬元，增長6.88%，為年初目標(biāo)任務(wù)89700萬元的90.87%,為調(diào)整預(yù)算的95%。其中：累計(jì)完成縣級公共財(cái)政收入53845萬元，較上年同期49164萬元，增加4681萬元，同比增長9.52%；累計(jì)完成上劃省級收入7254萬元，較上年同期6776萬元，增加478萬元，同比增長7.1%；累計(jì)完成上劃中央收入27664萬元，較上年同期27105萬元，增加559萬元，同比增長2.1%。
財(cái)政總收入按結(jié)構(gòu)完成情況為:稅收收入（含上劃部分）累計(jì)完成67843萬元，較上年同期63464萬元，增加4379萬元，同比增長6.9%。占財(cái)政總收入的比重為76.43%，較上年同期增長0.01%。非稅收入累計(jì)完成20920萬元，較上年同期19581萬元，增加1339萬元，同比增長6.8%。占財(cái)政總收入的比重為23.57%，較上年同期下降0.01%。
財(cái)政總收入按征收部門完成情況為:稅務(wù)部門累計(jì)完成70327萬元，較上年同期66022萬元，增加4305萬元，增長6.5%，為年初目標(biāo)任務(wù)70255萬元的97.6%。財(cái)政部門累計(jì)完成18436萬元，較上年同期17023萬元，增加1413萬元，增長8.3%，為年初目標(biāo)任務(wù)20945萬元的99.8%。
2、公共財(cái)政支出情況
2019年全縣完成公共財(cái)政支出575399萬元，較上年同期607778萬元，減少32379萬元，下降5.33%。其中：一般公共服務(wù)支出60921萬元，較上年同期57014萬元，增加3817萬元，增長6.69%；國防支出490萬元，較上年同期458萬元，增長32萬元，增長7%；公共安全支出20346萬元，較上年同期19809萬元，增長537萬元，增長2.7%；教育支出101627萬元，較上年同期108956萬元，減少7329萬元，減少6.7%；科學(xué)技術(shù)支出1124萬元，較上年同期964萬元，增加160萬元，增長16.6%；文化體育與傳媒支出7256萬元，較上年同期6710萬元，增加546萬元，增長8.1%；社會保障和就業(yè)支出71010萬元，較上年同期97370萬元，減少26360萬元，減少27.1%；衛(wèi)生健康支出71725萬元，較上年同期70889萬元，增加836萬元，增長1.2%；節(jié)能環(huán)保支出4233萬元，較上年同期9807萬元，減少5574萬元，下降56.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出27690萬元，較上年同期23158萬元，增加4532萬元，增長19.6%；農(nóng)林水支出129954萬元，較上年同期125892萬元，增加4062萬元，增長3.2%；交通運(yùn)輸支出27765萬元，較上年同期19114萬元，增加8651萬元，增長45.3%；資源勘探信息等支出5034萬元，較上年同期6304萬元，減少1270萬元，減少20.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2129萬元，較上年同期5179萬元，減少3050萬元，減少58.9%；自然資源海洋氣象等支出9935萬元，較上年同期15476萬元，減少5541萬元，減少35.8%；住房保障支出15769萬元，較上年同期24843萬元，減少9074萬元，減少36.5%；糧油物資儲備支出5258萬元，較上年同期2155萬元，增加3103萬元，增長144%。債務(wù)付息支出10613萬元，較上年同期12568萬元，減少1955萬元，減少15.6%；其他支出488萬元，較上年同期1022萬元，減少534萬元，下降52.3%，新增災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2032萬元。
3、一般公共預(yù)算平衡情況
2019年，本級一般公共預(yù)算收入53845萬元，加返還性收入4480萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助364724萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助56390萬元、調(diào)入資金87000萬元（其中：政府性基金調(diào)入67000萬元，其他調(diào)入20000萬元）、上年結(jié)余1337萬元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1337萬元）、一般債券轉(zhuǎn)貸收入88959萬元，收入總計(jì)656735萬元；本級一般公共預(yù)算支出575399萬元，加上解支出5132萬元、一般債券還本支出73100萬元，支出總計(jì)653631萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3104萬元。
（二）2019年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、政府性基金預(yù)算收支情況。2019年全縣政府性基金收入完成141670萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入140182萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1117萬元，污水處理費(fèi)收入200萬元，農(nóng)土開發(fā)資金171萬元。政府性基金支出96799萬元，其中文化旅游體育與傳媒支出21萬元，社會保障和就業(yè)支出2179萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出90630萬元，農(nóng)林水支出15萬元，債務(wù)付息支出1228萬元，其他支出2726萬元。
2、政府性基金預(yù)算平衡情況。2019年政府性基金預(yù)算收入141670萬元，政府性基金專項(xiàng)補(bǔ)助4167萬元、上年結(jié)余2450萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26029萬元，基金收入總計(jì)174316萬元；基金支出96799萬元，加上基金上解支出29萬元，調(diào)出資金67000萬元，債務(wù)還本支出5429萬元，基金支出總計(jì)169257萬元；收支相抵，基金滾存結(jié)余5059萬元。
（三）2019年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2019年縣級社會保險(xiǎn)基金收入190274萬元，其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入42516萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23283萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入47180萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入403萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入64360萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入12532萬元。
2019年縣級社會保險(xiǎn)基金支出246030萬元，其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出104058萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20487萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出44582萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出10717萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出65829萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出357萬元。
2019年社會保險(xiǎn)基金收支結(jié)余-55756萬元，歷年滾存結(jié)余100817萬元，其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1606萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金43945萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金7983萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金29377萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金13161萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金4745萬元。
二、2019年主要財(cái)政工作
2019年，我縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣十七屆人民代表大會第四次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，以穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，面對經(jīng)濟(jì)下行、稅源短缺、政策性減稅降費(fèi)、收支矛盾尖銳等嚴(yán)重挑戰(zhàn)和不利影響，敢于擔(dān)當(dāng)，攻堅(jiān)克難，挖潛增收，嚴(yán)控支出，強(qiáng)化保障，為縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了有力的財(cái)政支撐。主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：
（一）狠抓收入組織，推動財(cái)稅增長
一是加大收入征管力度。以房地產(chǎn)業(yè)、規(guī)模企業(yè)、地方稅種稅源為重點(diǎn)，開展稅收“三清”工作，共清繳稅收8000余萬元。對河道砂石開采權(quán)及經(jīng)營權(quán)拍賣、國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入等進(jìn)行清查，全年共追繳非稅收入近3000萬元。對21家碎石企業(yè)、34家成品油企業(yè)開展的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對，累計(jì)督促輔導(dǎo)納稅人自查補(bǔ)報(bào)入庫稅款及滯納金1080萬元。積極配合支持稅務(wù)部門依法依規(guī)加強(qiáng)收入征管，全年預(yù)計(jì)完成縣政府口徑收入6.75億元。二是開展發(fā)票搖獎活動促征收。在縣域范圍內(nèi)首次開展發(fā)票搖獎活動，預(yù)計(jì)全年可增加財(cái)政總收入3000萬元，增加縣級一般公共預(yù)算收入1600萬元。三是建立財(cái)稅綜合信息平臺。為了創(chuàng)新變革收入征管方式，提升綜合治稅工作水平，利用大數(shù)據(jù)建設(shè)現(xiàn)代化財(cái)稅制度，我縣財(cái)稅綜合信息平臺已搭建完成，利用平臺對全縣所有企業(yè)的生產(chǎn)用水用電、票據(jù)使用、生產(chǎn)材料等全方位、大數(shù)據(jù)管控，做到應(yīng)收盡收，確保顆粒歸倉。四是全力向上爭取資金。近兩年我縣認(rèn)真研究財(cái)政政策，做實(shí)財(cái)政收入規(guī)模，嚴(yán)控稅占比，加強(qiáng)向上級財(cái)政部門匯報(bào)我縣財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)困難，主動銜接、積極跟進(jìn)。特別是今年多次到省財(cái)政廳匯報(bào)工作，爭取政策和資金上的傾斜，效果明顯，新增財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金29154萬元，總量居全市第一，較上年大幅增加，有效緩解了我縣收支矛盾。
（二）狠抓財(cái)源建設(shè)，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展
一是大力支持招商引資。按照2019年縣委經(jīng)濟(jì)工作會議制定的目標(biāo)，不斷加大招商引資經(jīng)費(fèi)保障力度，確保招商引資工作取得新成效，讓有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)落戶我縣，培育新的財(cái)源增長點(diǎn)。緊緊抓住湘南湘西承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)建設(shè)重大機(jī)遇，支持縣工業(yè)園區(qū)引進(jìn)工業(yè)企業(yè)8家，引進(jìn)省外境內(nèi)資金4.58億元，同比增長19.74%；意向簽約入園企業(yè)共4家，總投資11.7億元。二是加大工業(yè)園區(qū)建設(shè)投入。通過預(yù)算安排、上級轉(zhuǎn)移支付、政府債券、融資等渠道，投入支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等資金15250萬元，促進(jìn)工業(yè)園區(qū)進(jìn)入快速發(fā)展軌道，提高園區(qū)對財(cái)政收入的貢獻(xiàn)，預(yù)計(jì)全年園區(qū)企業(yè)創(chuàng)稅2.10億元。三是支持中小企業(yè)發(fā)展。協(xié)調(diào)配合職能部門，積極向上爭取項(xiàng)目和資金，支持企業(yè)發(fā)展創(chuàng)新、技術(shù)改造，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，通過財(cái)政擔(dān)保、貸款貼息、資金獎勵(lì)等措施，財(cái)政共投入資金3600萬元，惠及56家中小企業(yè)，解決企業(yè)融資困難，幫助企業(yè)正常發(fā)展。四是盤活國有資產(chǎn)。出臺《邵陽縣國有閑置資產(chǎn)清理處置工作方案》，對全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的清理統(tǒng)計(jì)，共清理出閑置不動產(chǎn)達(dá)94宗，發(fā)現(xiàn)一處重大國有閑置不動產(chǎn)沒有進(jìn)行申報(bào)。
（三）狠抓“三保”工作，強(qiáng)化財(cái)政保障
一是兜住“三保”底線。面對日益緊張的財(cái)政狀況，始終把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”放在特別突出的位置，積極調(diào)度資金，勒緊支出口子，嚴(yán)控一般性支出，確保“三保”及時(shí)到位。全年完成“三保”支出36.07億元，其中“保工資”支出16.26億元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出4.16億元，“保基本民生”支出15.65億元，確保了工資津貼按月發(fā)放不拖欠、工作運(yùn)轉(zhuǎn)正常不掉鏈、基本民生及時(shí)兌現(xiàn)不趴帳。二是保障三大攻堅(jiān)戰(zhàn)支出。防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)方面：按照上級“債務(wù)不增長、借新還息不發(fā)生”的要求，采取切實(shí)有效措施，逐漸化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。截至2019年11月30日全縣負(fù)債總計(jì)為83.75億元。①政府債務(wù)38.09億元，全部為地方政府債券資金，今年新增3.93億元（新增一般債券1.87億元，專項(xiàng)債券2.06億元）；②隱性債務(wù)40.57億元，包括政府支出責(zé)任9.61億元，融資平臺公司30.96億元。③其他需關(guān)注類債務(wù)5.09億元； 2019年我縣年初計(jì)劃化解隱性債務(wù)本金1.83億元，計(jì)劃償還利息1.27億元，合計(jì)3.1億元。已化解債務(wù)本金5.22億元，超出年度計(jì)劃的3.39億元；支付利息1.27億元，合計(jì)6.49億元，順利完成了全年隱性債務(wù)還本付息計(jì)劃，通過全縣上下的努力，沒有發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及輿情事件，沒有違法違規(guī)舉債融資情況發(fā)生。脫貧攻堅(jiān)方面：為如期實(shí)現(xiàn)我縣脫貧摘帽，做好財(cái)政資金保障，加快脫貧攻堅(jiān)步伐，在財(cái)政相當(dāng)困難的情況下，積極作為，勇挑重?fù)?dān)，堅(jiān)決按照縣委、縣政府的統(tǒng)籌安排，在扶貧資金統(tǒng)籌、資金使用管理和資金高效運(yùn)行方面取得了上級和群眾認(rèn)可的成績。2019年我縣統(tǒng)籌整合資金共計(jì)5.08億元，其中中央資金3.88億元(含中央財(cái)政專項(xiàng)資金1.05億元)，省級資金1.14億元（含省級財(cái)政專項(xiàng)資金0.54億元），市級資金550萬元，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)全部整合到位，整合率100%。污染防治方面：2019年，共安排中央預(yù)算內(nèi)環(huán)保資金3035萬元，其中土壤侵染防治資金700萬元、重點(diǎn)區(qū)域生態(tài)保護(hù)石漠化治理950萬元、中央農(nóng)村環(huán)境整治扶貧資金1385萬元。三是積極支持重點(diǎn)項(xiàng)目支出。2019年?duì)幦∩霞墝ｍ?xiàng)資金3.8億，主要用于湘西地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、保障性安居工程配套、小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工程、農(nóng)村道路建設(shè)工程、交通建設(shè)、國土環(huán)保城建等項(xiàng)目。2019年教育支出123884萬元，占全年一般預(yù)算總支出的 21 %。其中基本支出75653萬元，縣級專項(xiàng)支出2694萬元，保障機(jī)制公用經(jīng)費(fèi)支出7348萬元，建設(shè)項(xiàng)目支出19420萬元，扶貧助學(xué)支出5913萬元，營養(yǎng)餐支出6921萬，其他各項(xiàng)支出5935萬元。縣財(cái)政在財(cái)力十分困難的情況下，優(yōu)先保障教育支出，教育經(jīng)費(fèi)連續(xù)多年實(shí)現(xiàn)了“三個(gè)增長”，2019年全面完成了消除超大班額和大班額建設(shè)，扎實(shí)推進(jìn)全面改薄，實(shí)施均衡發(fā)展補(bǔ)短板工程，2019年10月順利通過了湖南省教育督導(dǎo)評估考核驗(yàn)收。同時(shí)，縣財(cái)政加大對掃黑除惡、禁毒工作支出力度，年初安排1000萬元，用于公安局及禁毒辦用于開展專項(xiàng)工作。2019年5月，我縣從外流販毒重點(diǎn)整治地區(qū)降級為重點(diǎn)關(guān)注縣，禁毒摘帽攻堅(jiān)戰(zhàn)取得階段性成效。
（四）狠抓財(cái)政管理，提高服務(wù)效能
一是全面實(shí)行預(yù)決算公開。在縣政府門戶網(wǎng)站上設(shè)立財(cái)政預(yù)決算集中公開專欄，將政府4本預(yù)算、205個(gè)部門預(yù)決算全部納入公開范圍，在人大批準(zhǔn)的法定時(shí)限內(nèi)完成公開并常年保持，亮出政府和部門全部家底，接受社會監(jiān)督，增強(qiáng)財(cái)政透明度。二是嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”。2019年，因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出合計(jì)2005.85萬元，同比下降了5.2 %，嚴(yán)格貫徹中央“過緊日子”的精神，控制機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)成效明顯。三是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。積極推進(jìn)減稅降費(fèi)政策，持續(xù)改進(jìn)財(cái)稅服務(wù)，為釋放減稅降費(fèi)政策紅利、不斷優(yōu)化稅收營商環(huán)境，累計(jì)為企業(yè)節(jié)約成本1.2億元，新增減稅0.83億元，出口退（免）稅1.32 億元，助力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。四是深化評審和績效管理。出臺了《關(guān)于開展2019年度部門整體支出績效自評和扶貧專項(xiàng)項(xiàng)目資金績效工作的通知》，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的績效管理體系。全年共完成投資評審項(xiàng)目305個(gè)，評審金額9.3億元，審減金額0.79億元，審減率8.5%。五是推行財(cái)政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控。對所有上級下達(dá)的財(cái)政扶貧資金分配、撥付、績效等情況進(jìn)行各環(huán)節(jié)、全流程監(jiān)控，全年共納入動態(tài)監(jiān)控扶貧資金194筆、金額21.66億，實(shí)現(xiàn)上級扶貧資金100%監(jiān)控，全程可記錄、風(fēng)險(xiǎn)可預(yù)警、責(zé)任可追溯、績效可追蹤，極大提升財(cái)政扶貧資金監(jiān)管使用精準(zhǔn)性和有效性。六是加大財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度。為推動財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)政策落地，規(guī)范村級財(cái)務(wù)收支行為，分21批對全縣所有行政村、社區(qū)的3007人次進(jìn)行了財(cái)政支農(nóng)政策及村集體經(jīng)濟(jì)組織的財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。七是規(guī)范財(cái)政資金撥付管理。出臺了《2019年財(cái)政資金撥付原則和流程》，規(guī)范了所有財(cái)政資金使用過程中的申報(bào)、審批、撥付等流程，明確了責(zé)任，做到打通盤活，緩解支付壓力。
與此同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到財(cái)政運(yùn)行中還存在一些問題和困難：一是財(cái)政持續(xù)增收難。受減稅降費(fèi)影響，全縣2019年減免各項(xiàng)稅費(fèi)8300萬元，預(yù)計(jì)影響地方收入3600萬元。加之財(cái)源單薄，煤礦等資源型企業(yè)已基本關(guān)停，骨干稅源缺乏，財(cái)政收入增長難以為繼。二是收支平衡難。目前財(cái)政收入已進(jìn)入低速增長軌道，但是保障改善民生、脫貧攻堅(jiān)、環(huán)保整治、債務(wù)還本付息、工資提標(biāo)等剛性支出增多，再加上今年非洲豬瘟的補(bǔ)償、監(jiān)控?fù)錃㈤_支、后期恢復(fù)生產(chǎn)的大量投入，各方面支出需求越來越大，財(cái)政收支矛盾日益突出。三是債務(wù)還本付息難。我縣近幾年均處于償債高峰期，還本付息壓力大，償債資金來源渠道有限，地方基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板、穩(wěn)增長任務(wù)重，而融資舉債不暢，融資渠道收窄，加之可用財(cái)力增長緩慢，資金籌措困難，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控壓力較大。對此，我們將認(rèn)真分析上述困難和問題，采取切實(shí)可行的措施，有力化解，努力改進(jìn)，確保財(cái)政工作再上新臺階。
