2020年邵陽縣轉(zhuǎn)移支付安排、政府債務(wù)舉借、預(yù)算績(jī)效工作及“三公”經(jīng)費(fèi)等情況說明
邵陽縣2020年預(yù)算方案（草案）通過縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，根據(jù)《湖南省財(cái)政預(yù)決算公開操作規(guī)程》(湘財(cái)預(yù)〔2017〕28號(hào))文件的要求，現(xiàn)就財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排、舉借政府債務(wù)、預(yù)算績(jī)效工作開展情況等重要事項(xiàng)進(jìn)行解釋和補(bǔ)充說明。
一、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排情況
年初納入預(yù)算的上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付收入為344765萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付資金195240萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金149525萬元。具體情況如下：
1、一般性轉(zhuǎn)移支付資金195240萬元。主要是增值稅和消費(fèi)稅返還收入2511萬元，所得稅基數(shù)返回收入491萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付收入4922萬元，體制補(bǔ)助收入1500萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入87988萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付收入11937萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金46863萬元，國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付4729萬元，年終一次性獎(jiǎng)金轉(zhuǎn)移支付589萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入15581萬元，老少邊窮轉(zhuǎn)移支付收入1386萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付主要用于平衡預(yù)算。
2、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金149525萬元。主要是產(chǎn)糧油大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入4282萬元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入1057萬元，義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入27979萬元，社會(huì)保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付收入41614萬元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入5785萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療轉(zhuǎn)移支付收入41924萬元，其他轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入26884萬元。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金主要用于全縣對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目建設(shè)，專款專用。
二、政府債務(wù)舉借情況
1、2019年政府債務(wù)限額。省財(cái)政廳核定的2019年邵陽縣本級(jí)地方政府債務(wù)限額為38.09億元，其中：一般政府債務(wù)限額32.24億元；專項(xiàng)政府債務(wù)限額5.85億元。
2、2019年政府債務(wù)余額情況。截至2019年末，我縣本級(jí)政府債務(wù)（即政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)）余額38.09億元，其中一般債務(wù)32.24億元，專項(xiàng)債務(wù)5.85億元。我縣債務(wù)余額嚴(yán)格控制在省財(cái)政廳核定的限額之內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
3、2019年政府債券使用情況。2019年我縣新增政府債券資金3.93億元。其中：46.06%用于老城區(qū)棚戶區(qū)改造，29.77%用于易地扶貧搬遷，12.98%用于交通道路建設(shè)，6.36%用于污水處理提標(biāo)改質(zhì)，4.83%用于化解大班額。
4、2019年政府債券（含再融資債券）還本付息總額為8.64億元，其中還本7.57億元，付息1.07億元。2020年預(yù)計(jì)政府債券（含再融資債券）還本付息總額為3.78億元，其中還本2.56億元，付息1.22億元。
5、預(yù)計(jì)2020年新增債券為3.79億元。主要用于工業(yè)園區(qū)建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)村安全飲水、教育事業(yè)以及扶貧補(bǔ)短板項(xiàng)目建設(shè)。
三、預(yù)算績(jī)效工作開展情況
(一）2019年預(yù)算績(jī)效工作開展情況
1、開展縣本級(jí)部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)及財(cái)政支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。1-12月共完成部門一般公共預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)項(xiàng)目210個(gè)，評(píng)價(jià)金額420069萬元，專項(xiàng)資金預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)資金96337元。11月財(cái)政對(duì)年初安排的部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)，目前已完成對(duì)縣城管局、民政局進(jìn)行部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)資金4332.95萬元、民政局評(píng)價(jià)資金5538.19萬元。對(duì)水利局、住建局、交通局、農(nóng)業(yè)局進(jìn)行了扶貧資金重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額1.0288億元。并將評(píng)價(jià)結(jié)論在縣政府網(wǎng)站公開。
2、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果得到充分運(yùn)用。在編制2020年項(xiàng)目支出預(yù)算時(shí)，縣財(cái)政將項(xiàng)目支出預(yù)算安排與項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)結(jié)果相掛鉤，凡達(dá)不到績(jī)效目標(biāo)或評(píng)價(jià)結(jié)果較差并且不進(jìn)行整改或整改不到位的項(xiàng)目，相應(yīng)核減或取消項(xiàng)目預(yù)算。
（二）2020年預(yù)算績(jī)效工作計(jì)劃
1、逐步擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)工作范圍，提高財(cái)政資金使用效果。在全面推行部門績(jī)效自評(píng)和目標(biāo)申報(bào)工作的基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的范圍和數(shù)量，進(jìn)一步加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目選取的針對(duì)性，重點(diǎn)選取關(guān)乎民生、社會(huì)關(guān)注度高、影響大、具有明顯經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的項(xiàng)目，開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作。
2、推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)信息公開，提升績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用水平。推進(jìn)財(cái)政支出項(xiàng)目事后績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告公開工作，要求單位將自評(píng)結(jié)果、目標(biāo)申報(bào)和財(cái)政對(duì)單位重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的結(jié)論在政府網(wǎng)站上予以公開，促進(jìn)項(xiàng)目單位樹立責(zé)任意識(shí)和績(jī)效意識(shí)，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，注重項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而提升績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用水平。
3、加強(qiáng)績(jī)效跟蹤監(jiān)控，推行預(yù)算績(jī)效管理問責(zé)機(jī)制。加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效跟蹤監(jiān)控，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)不明確，實(shí)施管理不到位，造成工程延期、浪費(fèi)財(cái)政資金的，以及挪用、套取國(guó)家資金的，對(duì)單位和責(zé)任人進(jìn)行績(jī)效管理問責(zé)，觸犯國(guó)家法律的移送司法機(jī)關(guān)處理，確保財(cái)政資金的安全和高效。
四、2020年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算情況說明
根據(jù)中央和省委省政府關(guān)于推進(jìn)預(yù)算信息公開的決策部署和縣政府工作安排，經(jīng)邵陽縣財(cái)政局匯總，包括縣級(jí)行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位、其他單位和21個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場(chǎng)）2020年安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為1921萬元，其中，因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)1247萬元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)674萬元（其中：公務(wù)用車購(gòu)置0萬元,公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)674萬元）。
2020年縣本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算匯總數(shù)較上年減少80.5萬元，其中：因公出國(guó)(境)持平，公務(wù)接待費(fèi)減少52.5萬元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)持平，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)減少28萬元。主要原因是：一是全縣各單位按照中央、省和縣委縣政府要求，厲行節(jié)約、繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。
邵陽縣財(cái)政局
2019年12月20日
29、2020年邵陽縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入表30、2020年邵陽縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出表31、2020年邵陽縣失業(yè)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算表
邵陽縣財(cái)政局
2019年12月20日
