（一）收入變化情況
1、財力性轉(zhuǎn)移支付增量方面。湘財預(yù)〔2021〕159號文件財力性轉(zhuǎn)移支付資金增加財力19085萬元。
2、稅收收入財力方面。年初預(yù)算稅收實現(xiàn)財力收入為35054萬元，預(yù)計年底能實現(xiàn)財力收入36639萬元，增加財力1585萬元。
3、非稅收入方面。年初預(yù)算非稅收入目標(biāo)任務(wù)為21485萬元，預(yù)計年底能實現(xiàn)收入35700萬元，增加收入14215萬元，按50%計算財力為7100萬元左右。
4、政府性基金收入調(diào)入方面。年初為平衡預(yù)算從基金預(yù)算中調(diào)入了財力資金51000萬元，政府性基金預(yù)算收入年初預(yù)算目標(biāo)為100000萬元，預(yù)計年底能實現(xiàn)收入72000萬元，減少收入28000萬元。
以上四項預(yù)計減少財力230萬元。
（二）支出變化情況
1、人員支出方面。增人增資和晉級普調(diào)需增加3000萬元，退休人員工資增資1150萬元；三項獎勵性工資需14400萬元（2020年下欠1.8萬元/人，按8000人計算為1.44億元），年初預(yù)留6000萬元，新增缺口8400萬元；以上共增加支出12550萬元。
2、政策性新增支出方面。預(yù)計年需安排新增支出5761萬元，其中：重點項目前期工作基金年初預(yù)算800萬，已撥付794萬元（尚 有已批未撥的項目工作經(jīng)費654萬元），需調(diào)增650萬元；獎勵基金年初預(yù)算560萬元,已撥付731萬元,需調(diào)增600萬元；信訪穩(wěn)定經(jīng)費預(yù)算400萬元,已撥付642萬元,需調(diào)增300萬元；縣城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金需調(diào)增577萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療一體化配套（醫(yī)保征繳工作經(jīng)費）需調(diào)增534萬元；村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費（村干部工資及離任村干部補助）需調(diào)增800萬元；城發(fā)集團債務(wù)利息2300萬元（還本付息資金缺口15000萬元，預(yù)計截止到2021年12月底，本金12140萬元，利息2900萬元）。
3、工程性支出方面。預(yù)計年前需安排的緊急支出24790萬元，其中水利局的安全飲水工程5000萬元（目前共欠1.6億元）；交通建設(shè)5000萬元（目前共欠7億元）；新一中5000萬元（按合同，目前共下欠42500萬元）；思源學(xué)校4300萬元（按合同，共欠12380萬元）；芙蓉學(xué)校4850萬元（按合同，共欠9200萬元）；老二中640萬元。
4、相關(guān)會議安排支出方面。
按照書記辦公會議、縣委常委會議、縣長辦公會議、政府常務(wù)會議精神，需新增支出11771.5萬元（附表7）。具體如下：原邵陽三佳飲料添加劑廠污染地塊環(huán)境整治前期工作經(jīng)費100萬元，“縣千人以上”飲用水水源地劃分和“千噸萬人”飲用水水源地環(huán)境狀況評估工作經(jīng)費100萬元，2020年環(huán)境監(jiān)測費117萬元，民族宗教業(yè)務(wù)培訓(xùn)和民族宗教工作經(jīng)費15萬元，涉疆涉藏工作經(jīng)費15萬元，油茶廣告宣傳專項經(jīng)費100萬元，生態(tài)公益林調(diào)規(guī)經(jīng)費30萬元，法律援助經(jīng)費60萬元，職業(yè)教育發(fā)展經(jīng)費500萬元，防溺水和交通頑瘴固疾整治工作經(jīng)費300萬元，脫貧攻堅獎金支付260萬元，打擊外流販毒駐粵滇工作經(jīng)費200萬元，知識產(chǎn)權(quán)專項資金300萬元，2019年已授權(quán)發(fā)明專利和實用新型專利獎勵26.5萬元，馬德里商標(biāo)財政獎補資金170萬元，縣直屬機關(guān)工委黨建工作經(jīng)費30萬元，推進新時代文明實踐和未成年人思想道德建設(shè)工作60萬元，防火林帶建設(shè)規(guī)劃編制經(jīng)費30萬元，受污染耕地安全利用工作經(jīng)費300萬元，校車停靠站點建設(shè)資金40萬元。其他各項支出11500萬元（其中⑴城發(fā)集團還本及項目資金6000萬元，預(yù)計到2021年12月底待列支的項目支出8470萬元，分別是：基金投資資金（酷客智能）3000萬元，三農(nóng)公司思源路、園區(qū)道路白改黑、塘田市紅色鄭鄭美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)村旅游公路工程款2800萬元，百舸水利鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠建設(shè)工程款500萬元，天子湖公路、七里山鄉(xiāng)村道路工程款670萬元，紅鑫路工程款200萬元，智能停車場土方工程款200萬元，紅石生態(tài)科技工業(yè)園工程款1000萬元，污水處理廠提升泵工程款100萬元；⑵防疫經(jīng)費3000萬元(已列支1418萬元：①各鄉(xiāng)鎮(zhèn)場及縣直機關(guān)單位撥付疫情防控專項經(jīng)費498萬;②疫情防控資金620萬元(基層衛(wèi)生醫(yī)療機構(gòu)460萬元，疫情防控指部的日常開支及長沙黃機場的費用開支160萬元）；③各醫(yī)療單位疫情防控核酸能力建設(shè)300萬元。預(yù)計支出1200萬元：①3家中心衛(wèi)院及婦保中心核酸能力檢測實驗室建設(shè)300萬元；②疫情防控指揮部運轉(zhuǎn)工作經(jīng)費200萬元；③隔離點改造“三區(qū)兩通道”及監(jiān)控經(jīng)費300萬元；④核酸檢測應(yīng)急物資儲備200萬元；⑤五、其他不可預(yù)測開支200萬元。以上小計：2618萬元。)；⑶禁毒經(jīng)費1000萬元（縣禁毒辦返回信息：年初預(yù)算專項經(jīng)費115萬元，“吸毒人員管控系統(tǒng) ”建設(shè)等禁毒經(jīng)費600萬元，掃黑除惡和禁毒經(jīng)費640萬元已撥付一半320萬元，反電詐網(wǎng)格化管理500萬元撥付一半250萬元，以上小計1285萬元，目前無其他大額待支出事項）；⑷考核經(jīng)費1500萬元（據(jù)縣考核辦返回的邵陽縣相關(guān)工作獎懲措施匯總表中反應(yīng)：①18歲以上人員接種第一針疫苗工作，8月10日前全面完成本鄉(xiāng)鎮(zhèn)場接種任務(wù)的獎勵271萬元已撥付到位，整村（社區(qū)）完成疫苗接種進度排全縣前50名的，獎勵村（社區(qū)）黨組織書記2000元暫無具體報告，2021年度農(nóng)村改廁工作提前完成的村，按照每個廁所 50元的標(biāo)準(zhǔn)獎勵到村（社區(qū)）黨支部書記暫無具體報告，綜治民調(diào)進入全省進50名和進入全市前10名的鄉(xiāng)鎮(zhèn)的獎勵工作經(jīng)費暫無具體報告,全縣招商引資相關(guān)責(zé)任單位的獎勵經(jīng)費暫無具體報告，全縣砂石土礦、紅磚廠在規(guī)定時間內(nèi)完成“三清兩斷”“復(fù)墾復(fù)綠”工作要求的獎勵所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)場10萬元的暫無具體報告。）
以上四項預(yù)計增加財政支出60345.5萬元。
（三）平衡情況
新增財力收入-230萬元，新增剛性支出60345.5萬元，收支缺口60584.5萬元（附表8）。
平衡的主要措施是：一是收回衡陽市原耕地異地占補平衡指標(biāo)款2.11億元；二是清理三違建筑實現(xiàn)財力收入1億元；三是國有資產(chǎn)處置實現(xiàn)財力收入1億元；四是爭取上級財力性轉(zhuǎn)移支付資金1億元。缺口資金9484.5萬元暫不列支，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
