邵陽(yáng)縣財(cái)政局2021年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明
目錄
第一部分 部門(mén)主要職能
第二部分 部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成
第三部分 部門(mén)收支概況
第四部分 一般公共預(yù)算撥款支出說(shuō)明
第五部分“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算及增減變化情況說(shuō)明
第六部分 政府性基金預(yù)算說(shuō)明
第七部分 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算說(shuō)明
第八部分 其他重要情況事項(xiàng)說(shuō)明
1、機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2、政府采購(gòu)情況
3、國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
4、預(yù)算績(jī)效管理情況
第九部分名詞解釋
第十部分相關(guān)表格
1、部門(mén)收支總表
2、部門(mén)收入總表
3、部門(mén)支出總表
4、財(cái)政撥款收支總表
5、一般公共預(yù)算支出表
6、一般公共預(yù)算基本支出表、一般公共預(yù)算支出表
7、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
8、政府性基金預(yù)算支出表
9、政府采購(gòu)預(yù)算表
10、新增資產(chǎn)申報(bào)表
11、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
12、整體支出績(jī)效目標(biāo)表
一、部門(mén)基本概況
（一）、主要職能
1、組織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀(guān)調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬訂和執(zhí)行縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
2、代政府起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。
3、承擔(dān)本縣各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級(jí)預(yù)決算草案并組織實(shí)行；代編全縣財(cái)政收支預(yù)算、匯總?cè)h財(cái)政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告全縣預(yù)算及執(zhí)行情況和財(cái)政總決算；組織制訂全縣經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，落實(shí)和執(zhí)行省直管縣財(cái)政體制改革政策。
4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。制定彩票監(jiān)督管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場(chǎng)，會(huì)同有關(guān)部門(mén)監(jiān)督和管理彩票資金。
5、組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作；負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)和國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理職能。縣直機(jī)關(guān)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)的支付納入國(guó)庫(kù)集中管理。
6、貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。參與縣管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案的調(diào)查研究，提出對(duì)策建議。
7、負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策，負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，按規(guī)定管理地方金融類(lèi)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)除縣政府授權(quán)相關(guān)部門(mén)監(jiān)管以外的經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)管理，管理資產(chǎn)評(píng)估工作。
9、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)管理工作。
10、會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣社會(huì)保障預(yù)決算草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸（贈(zèng)）款。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12、負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施會(huì)計(jì)行政法規(guī)規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
13、監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。
14完善縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村級(jí)財(cái)力與事權(quán)相匹配的體制，建立健全縣對(duì)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村級(jí)財(cái)務(wù)管理體制，整合專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，增強(qiáng)基層政府提供公共服務(wù)的能力。
15、研究制定公私合作（PPP）相關(guān)制度規(guī)定；支持公私合作（PPP）項(xiàng)目建設(shè)，管控項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)；指導(dǎo)全縣公私合作工作。
16、承辦縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成
從預(yù)算單位構(gòu)成看，財(cái)政局部門(mén)預(yù)算包括局機(jī)關(guān)本級(jí)預(yù)算，6個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)（非稅局、鄉(xiāng)財(cái)局、核算局、政府采購(gòu)辦、工資統(tǒng)發(fā)中心、財(cái)政投資評(píng)審中心）、18個(gè)業(yè)務(wù)股室（辦公室、法規(guī)股、預(yù)算股、國(guó)庫(kù)辦、行財(cái)股、教科文股、經(jīng)建股、農(nóng)業(yè)股、企業(yè)股、社保辦、會(huì)管股、人事股、監(jiān)督局、稅改辦、國(guó)資辦、綜合股、金融債務(wù)股、信息股）。
三、部門(mén)收支情況
1、邵陽(yáng)縣財(cái)政局2021年預(yù)算總收入是1947.51萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1947.51萬(wàn)元，政府性基金收入0萬(wàn)元，納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款0萬(wàn)元。收入較上年減少246.91萬(wàn)元，主要原因是局機(jī)關(guān)原從鄉(xiāng)鎮(zhèn)借調(diào)的12人按縣政府要求全部返還原單位，同時(shí)去年單位退休人員10人，再加之財(cái)政壓減單位項(xiàng)目支出10%導(dǎo)致今年預(yù)算收入減少。
2、邵陽(yáng)縣財(cái)政局2021年支出預(yù)算1947.51萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出1468.81萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出244.73萬(wàn)元，住房保障支出116.56萬(wàn)元。支出較上年減少246.91元，主要原因是局機(jī)關(guān)原從鄉(xiāng)鎮(zhèn)借調(diào)的12人按縣政府要求全部返還原單位，同時(shí)去年單位退休人員10人，再加之財(cái)政壓減單位項(xiàng)目支出10%導(dǎo)致
四、一般公共預(yù)算撥款支出
邵陽(yáng)縣財(cái)政局2021年一般公共預(yù)算撥款支出1947.51萬(wàn)元。
基本支出1745.51萬(wàn)元，用于保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。其中：工資福利支出1450.02萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出184.51萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出110.99萬(wàn)元。
項(xiàng)目支出202萬(wàn)元，用于單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、財(cái)政信息化平臺(tái)運(yùn)行、維護(hù)建設(shè)以及政府采購(gòu)電子賣(mài)場(chǎng)工作經(jīng)費(fèi)支出等。其中國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)費(fèi)20萬(wàn)元，財(cái)政信息化平臺(tái)維護(hù)和建設(shè)96萬(wàn)元，政府采購(gòu)20萬(wàn)元，各類(lèi)報(bào)表及工資統(tǒng)發(fā)6萬(wàn)，財(cái)政監(jiān)督工作經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元，PPP工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元，縣政府采購(gòu)?fù)齐娮淤u(mài)場(chǎng)工作經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元。
五、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為18萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元（公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元），公務(wù)接待費(fèi)18萬(wàn)元。
“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況說(shuō)明：1、減少：2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算比2020年減少2萬(wàn)元，財(cái)政局按照中央、省、市和縣委縣政府要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。
六、政府性基金預(yù)算
沒(méi)有政府性基金預(yù)算：財(cái)政局2021年沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
七、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：財(cái)政局2021年沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排的支出。
八、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
1、機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
邵陽(yáng)縣財(cái)政局2021年本部門(mén)（含下屬單位）履行一般行政事業(yè)管理職能、維持機(jī)關(guān)運(yùn)行，用一般公共預(yù)算安排的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，合計(jì)386.51萬(wàn)元，比上年460.29萬(wàn)元減少73.78萬(wàn)元，主要原因是由于局黨組嚴(yán)格控制單位經(jīng)費(fèi)支出，同時(shí)2020年5月單位原從鄉(xiāng)鎮(zhèn)借調(diào)的12名工作人員退回原單位，加之局機(jī)關(guān)去年10名同志退休，故而造成運(yùn)行經(jīng)費(fèi)減少。其中基本支出184.51萬(wàn)元，比上年263.29萬(wàn)元減少78.78萬(wàn)元；一般行政管理項(xiàng)目支出202萬(wàn)元，比上年197萬(wàn)元增加5萬(wàn)元，主要是今年新增政府采購(gòu)?fù)齐娮淤u(mài)場(chǎng)工作經(jīng)費(fèi)25萬(wàn)元造成。
2、政府采購(gòu)情況
2021年財(cái)政局政府采購(gòu)預(yù)算總額0萬(wàn)元。
3、國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
無(wú)公車(chē)和大型設(shè)備：邵陽(yáng)縣財(cái)政局無(wú)公車(chē)和單位價(jià)值200萬(wàn)元以上的大型設(shè)備。
4、預(yù)算績(jī)效管理情況
2021年財(cái)政局整體支出和專(zhuān)項(xiàng)資金（項(xiàng)目支出）均實(shí)行預(yù)算支出績(jī)效目標(biāo)管理，納入2021年部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為1947.51萬(wàn)元，其中基本支出1745.51萬(wàn)元，項(xiàng)目支出202萬(wàn)元。
九、名詞解釋
（一）、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支
（三）、預(yù)算績(jī)效管理：是指財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位根據(jù)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)財(cái)政資金支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀(guān)、公正的評(píng)價(jià)。
邵陽(yáng)縣財(cái)政局
2021年7月19日
