一、部門概況
（一）部門基本情況：
財政局機關(guān)2019年底在職人員184人，退休人員56人。下設(shè)8個二級機構(gòu)（縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、縣統(tǒng)征辦、非稅局、鄉(xiāng)財局、核算局、政府采購辦、工資統(tǒng)發(fā)中心、財政投資評審中心）、18個業(yè)務(wù)股室（辦公室、法規(guī)股、預(yù)算股、國庫辦、行財股、教科文股、經(jīng)建股、農(nóng)業(yè)股、企業(yè)股、社保辦、會管股、人事股、監(jiān)督局、稅改辦、國資辦、綜合股、金融債務(wù)股、信息股）。主要職能有以下方面：
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財政工作；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、代政府起草財政、財務(wù)、會計管理的制度及辦法。
3、承擔(dān)本縣各項財政收支管理的責(zé)任。負責(zé)編制年度縣本級預(yù)決算草案并組織實行；代編全縣財政收支預(yù)算、匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告全縣預(yù)算及執(zhí)行情況和財政總決算；組織制訂全縣經(jīng)費開支標準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，落實和執(zhí)行省直管縣財政體制改革政策。
4、負責(zé)政府非稅收入管理，負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。制定彩票監(jiān)督管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場，會同有關(guān)部門監(jiān)督和管理彩票資金。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。加強國庫和國庫現(xiàn)金管理職能。縣直機關(guān)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)場的支付納入國庫集中管理。
6、貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。參與縣管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案的調(diào)查研究，提出對策建議。
7、負責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，會同有關(guān)部門管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策，負責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，按規(guī)定管理地方金融類企業(yè)國有資產(chǎn)，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負責(zé)除縣政府授權(quán)相關(guān)部門監(jiān)管以外的經(jīng)營性國有資產(chǎn)管理，管理資產(chǎn)評估工作。
9、負責(zé)辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度，負責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10、會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制縣社會保障預(yù)決算草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財政風(fēng)險。負責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12、負責(zé)管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計行政法規(guī)規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計。
13、監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14、完善縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村級財力與事權(quán)相匹配的體制，建立健全縣對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村級財務(wù)管理體制，整合專項轉(zhuǎn)移支付項目，增強基層政府提供公共服務(wù)的能力。
15、研究制定公私合作（PPP）相關(guān)制度規(guī)定；支持公私合作（PPP）項目建設(shè)，管控項目建設(shè)風(fēng)險；指導(dǎo)全縣公私合作工作。
16、承辦縣人民政府交辦的其他事項。
2019年基本支出,34,142,476.22元，項目支出0元，基本支出主要用于工資福利支出及單位運轉(zhuǎn)支出。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
（一）項目管理情況分析
1.業(yè)務(wù)管理情況分析
（1）項目管理制度建設(shè)情況
我局制定了《邵陽縣財政局機關(guān)財務(wù)資產(chǎn)管理辦法》、《專項資金使用制度》、《項目資金使用方案》、等
（2）項目管理制度執(zhí)行情況
我局制定的《專項資金使用制度》等制度及文件執(zhí)行有效，日常檢查監(jiān)督管理到位。
2.財務(wù)管理情況分析
（1）財務(wù)管理制度制定情況
我局遵循專款專用的財務(wù)制度，每一筆專項資金使用都是經(jīng)過財政部門的嚴格審核通過，方可支付的。財政信息化平臺運行、維護和建設(shè)及設(shè)備購置也是依照縣財政局的資產(chǎn)采購相關(guān)政策程序進行地。
（2）財務(wù)制度執(zhí)行情況
我局嚴格按照上述相關(guān)財務(wù)制度執(zhí)行資金使用。對項目進行單獨核算，嚴格執(zhí)行項目負責(zé)人審批制度，并按標準執(zhí)行預(yù)算，財務(wù)監(jiān)控是否有效。
綜上所述，我局專項資金使用管理合法有效。
（二）基本支出
基本支出,34,142,476.22元，主要用于單位職工工資福利及單位運轉(zhuǎn)支出，為了更好的管理使用資金，我局年初制定了各項財務(wù)制度及內(nèi)部控制制度。“三公”經(jīng)費中的公務(wù)用車由分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，每次出車開具出車單后才能用車；公務(wù)接待費由分管辦公室領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，憑對方接待函并且定點定標準接待。基本支出中其中公務(wù)用車運行維護費支出0元，公務(wù)接待費支出 205,099元，與上年相比減少3.45%，因公出國費用支出0元。
（三）專項支出
2019年項目支出0元。
三、資產(chǎn)管理情況
1.建立組織,明確職責(zé)
2.抓好單位資產(chǎn)清查核實工作
3.規(guī)范資產(chǎn)增加,使用,處置手續(xù)
四、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
績效評價目的是：嚴格落實《預(yù)算法》及省、市績效管理工作的有關(guān)規(guī)定，進一步規(guī)范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責(zé)任意識，提高資金使用效益，促進財政事業(yè)的發(fā)展。
<!--[if !supportLists]-->（二）<!--[endif]-->績效評價原則、方式方法
績效評價原則：客觀性原則、科學(xué)性原則、目的性原則
績效評價方式：階段性評估
（三）評價指標體系
邵陽縣財政局2019年項目建設(shè)配置方案
（四）績效評價工作過程
1.準備階段
2019年2月-3月 為準備階段
2.實施階段
2019年4月-12月為實施階段
3.評價分析階段
2020年1月-2月 為評價分析階段
六、綜合評價情況及評價結(jié)論
2019年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們緊緊圍繞年度目標任務(wù)，團結(jié)拼搏，銳意進取，扎實工作，全面完成了各項工作任務(wù)。
<!--[if !supportLists]-->七、<!--[endif]-->部門整體支出主要績效
（一）落實單位職能職責(zé)
1、2019年，邵陽縣財政局積極貫徹落實國務(wù)院、省委省政府、市委市政府重大決策部署，在縣委常委會議和書記專題會議、縣政府常務(wù)會議和縣長辦公會議、縣委經(jīng)濟工作會議等召開后，我局按照縣委、縣人民政府的安排部署，以《政府工作報告》確定的各項目標任務(wù)作為工作總基調(diào)，統(tǒng)籌安排，迅速落實，扎實推進財政各項工作的開展，為邵陽縣經(jīng)濟和社會各項事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。
2、財政局緊緊圍繞縣委、縣政府重點工作部署，牢牢把握工作要求，緊盯追趕超越目標，立足財政職能，主動作為，積極適應(yīng)縣域經(jīng)濟發(fā)展需要，將年度重點工作分解到各責(zé)任股室，按照縣政府辦要求，每季度報送市、縣政府重點工作進展情況。
3、落實市績效考核指標。2019年邵陽縣財政局市定重點工作績效評估指標為財政收入、研發(fā)投入和防范化解金融風(fēng)險三項，落實情況如下：
（1）財政收入。①收入增速。截止12月底，地方一般公共預(yù)算收入完成53847萬元，同比上年增長9.53%，超全市平均增速。全年完成財政總收入88706萬元，較上年同期83045萬元，增加5661萬元，增長6.82%，完成年初預(yù)算89700萬元的98.89%。②收入質(zhì)量。截止12月底，地方一般公共預(yù)算收入中非稅收入完成20922萬元，占地方收入的比重為38.85%，在市下達限額以內(nèi)。全年財政總收入稅占比76.41%。
一般公共預(yù)算收入排名全市第二、東中部六縣排名第一；財政總收入排名全市第六，東中部六縣排名第五。圓滿完成市定任務(wù)。
（2）研發(fā)投入。全年財政科技支出3500萬元，預(yù)計達到全市平均增速60%。
（3）防范化解重大風(fēng)險。
①防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。牢牢守住“隱性債務(wù)不增加，借新還息不發(fā)生，三保資金不斷鏈”三條底線。制定了《邵陽縣政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案》等規(guī)范性文件，構(gòu)建了政府性債務(wù)風(fēng)險輿情監(jiān)測和情報預(yù)警體系。目前我縣政府性債務(wù)總體可控，還本付息正常進行，根據(jù)《邵陽縣防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險實施方案》，2019年我縣計劃化解隱性債務(wù)本金1.83億元，2019年1-11月已償還政府性債務(wù)本金13.55億元，其中：政府債券7.56億元，隱性債務(wù)5.99億元（累計化債完成率344.73%，2019年化債完成率327.84%），化債成效明顯。融資平臺整合工作完成率達100%。
②防范民間非法集資。我縣沒有發(fā)生因非法集資風(fēng)險不立案而造成集體上訪事件。
（二）扶貧開發(fā)責(zé)任制落實情況
2019年，我局扶貧聯(lián)點11個村，其中貧困村3個，非貧困村8個，分別是五峰鋪鎮(zhèn)利群村、燕塘村、青云村、七里村、東山村、諸甲亭鄉(xiāng)新安村、黃亭市鎮(zhèn)雙龍村、唯一村，長樂鄉(xiāng)大聯(lián)村，花江村、南花村。局派出6個扶貧工作隊、14名扶貧工作隊員。結(jié)對幫扶干部133人，幫扶建檔立卡貧困戶538戶，（人均4戶），全年召開扶貧工作會議12次，組織結(jié)對幫扶責(zé)任人扶貧業(yè)務(wù)培訓(xùn)9次，安排駐村專項扶貧資金289萬。其中各村辦公經(jīng)費共30元，爭取縣扶貧整合資金166萬元，財政局本級投入93萬元。
一年來按照縣委政府駐村幫扶工作要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，精心組織，全力保障駐村幫扶，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全力組織精準施策，狠抓黨建促進脫貧攻堅工作，取得了一定成績，在全縣脫貧摘帽，決戰(zhàn)決勝關(guān)鍵的時刻，我局駐諸甲亭新安村在省交叉檢查中，黃亭市鎮(zhèn)唯一村在第三方評估，雙龍村在迎市檢工作中均名列前茅，受到了上級領(lǐng)導(dǎo)的高度評價，扶貧工作得到了充分肯定。
（三）GDP支撐性指標完成情況
2019年上報完成總支出575292萬元，同比上年決算數(shù)607778萬元減少32486萬元，下降5.35%，其中“八項支出”完成414232萬元（虛增49463萬元），同比上年決算數(shù)387967萬元增加26265萬元，增長6.77%。另文化旅游體育與傳媒支出屬市績效考核指標，實際支出6576萬元，上報支出12000萬元，虛增5424萬元。
（四）油茶生產(chǎn)
2019年，我局為完成縣委、縣政府經(jīng)濟工作會議確定的工作目標，緊緊圍繞油茶開發(fā)開展產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作，保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金投入，嚴格按照油茶生產(chǎn)及油茶生產(chǎn)聯(lián)點目標管理考核辦法，對我局原聯(lián)點的塘渡口村鎮(zhèn)桂花村，岐山村，塘田市大坪村，下花橋又興村，羅城向家村，黃亭市茶鋪村6個村，總面積2320畝油茶林，繼續(xù)加強技術(shù)指導(dǎo)，管護、施肥，除草等工作，確保持之以恒的產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
<!--[if !supportLists]-->（五）<!--[endif]-->組織建設(shè)
1、認真貫徹《中國共產(chǎn)黨黨和國家機關(guān)基層組織工作條例》，進一步優(yōu)化機關(guān)黨組織設(shè)置，嚴格按照“五好”要求，選好配強機關(guān)黨組織班子成員。根據(jù)支部“五化”建設(shè)要求，積極開展支部“五化”建設(shè)工作，完成局機關(guān)黨委下屬六個支部的標準化建設(shè)。
2、財政局機關(guān)黨組2019年12月 11 日嚴格按要求召開專題民主生活會，并做到會前做好充分準備，會中嚴格按照程序，會后抓好整改落實。
3、財政局機關(guān)黨委和下設(shè)六個支部能嚴格按規(guī)定管理和使用黨費，全體黨員都能及時足額交納黨費，機關(guān)黨委能嚴格按黨建工作計劃為各支部劃撥黨建工作經(jīng)費，確保黨建工作經(jīng)費及時到位，確保黨建工作能夠按上級要求有序開展。
4、堅持“三會一課”制度，做到了每月召開一次的支委會，每季度召開一次支部黨員大會和每半年講一次黨課。
5、嚴格實施黨務(wù)公開制度，及時公開黨員群眾關(guān)注的不涉及黨的秘密的重大事項和熱點問題，主動接受社會監(jiān)督檢查。
6、扎實推進考評管理，建立和健全黨建工作督導(dǎo)體制，形成黨建督導(dǎo)工作常態(tài)化，全年按規(guī)定完成黨建督導(dǎo)12次，不斷深化、細化黨建內(nèi)容，切實提升黨建工作水平。
7、積極做好以黨建促群團組織建設(shè)工作，使黨建工作與群團組織建設(shè)同步發(fā)展，不斷增強黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力。
8、嚴格黨員隊伍管理。認真開展黨員組織關(guān)系集中排查，嚴格黨員日常教育管理監(jiān)督，將每名黨員納入黨組織有效管理。強化黨員隊伍、發(fā)展對象、入黨積極分子的教育培訓(xùn)。嚴格黨內(nèi)組織生活，開好組織生活會，開展民主評議黨員。加強了黨員特別是黨員領(lǐng)導(dǎo)干部參加組織生活情況的督促檢查，嚴格落實領(lǐng)導(dǎo)干部上黨課制度。積極做好干部思想政治工作，實施干部談心談話制度，進一步建立健全黨員活動及考核記錄，為黨建考評工作提供可靠依據(jù)。加大對機關(guān)黨員的激勵、關(guān)懷、幫扶力度，關(guān)心和愛護老黨員、生活困難黨員，以黨內(nèi)和諧促進社會和諧。“七一”、“十一”期間開展為老黨員和生活困難黨員送溫暖等主題實踐活動，使他們真正感受到黨的溫暖和關(guān)懷。
9、強化黨員發(fā)展工作。制訂本年度發(fā)展黨員計劃，引導(dǎo)團員青年及入黨積極分子靠攏黨組織，為黨組織補充新鮮血液奠定堅實基礎(chǔ)。把好黨員入口關(guān)，把思想入黨作為發(fā)展黨員工作的重中之重，抓好入黨積極分子隊伍建設(shè)，確定重點培養(yǎng)對象和發(fā)展對象,做好培養(yǎng)考察工作。
10、發(fā)揮基層黨組織的政治優(yōu)勢、組織優(yōu)勢、直接聯(lián)系服務(wù)群眾優(yōu)勢，履行組織群眾、宣傳群眾、服務(wù)群眾職責(zé)，積極引導(dǎo)和鼓勵黨員群眾全面參與掃黑除惡專項斗爭。一是利用 主題黨日活動集中學(xué)習(xí)掃黑除惡專項斗爭知識。二是緊緊圍繞掃黑除惡專項斗爭、黨支部“五化”建設(shè)、脫貧攻堅政策和禁毒等方面內(nèi)容廣泛深入宣傳掃黑除惡專項斗爭。三是重點對村級黨組織和換屆選舉、財政和金融領(lǐng)域等方面在6個扶貧點開展線索摸排基層調(diào)研。四是在單位內(nèi)網(wǎng)和微信工作群，及時持續(xù)推送掃黑除惡專項斗爭相關(guān)知識和動態(tài)信息。
11、組織開展“不忘初心、牢記使命”主題教育。一是成立以副縣長、財政局黨組書記、局長唐軍良為組長的主題教育領(lǐng)導(dǎo)小組（下設(shè)主題教育指導(dǎo)組和主題教育辦公室），制定“不忘初心、牢記使命”主題教育實施方案，召開主題教育動員大會。二是采取集中學(xué)習(xí)和自學(xué)的方式方法，組織全局黨員干部及時學(xué)習(xí)貫徹中央、省委、市委和縣委精神，先后開展“明初心、守初心，堅定理想信念”、“擔(dān)使命、履職責(zé)、矢志為民服務(wù)”、“改作風(fēng)、勇?lián)?dāng)、帶頭真抓實干”的主題研討交流。局黨組副書記、副局長蔣利軍同志,副局長孫林紅同志，縣委黨校副校長康頌鴻同志分別給全局黨員干部上黨課，組織全體黨員進行主題教育理論測試。三是圍繞我局群眾反映強烈的熱點難點問題，黨的建設(shè)面臨的緊迫問題，人才工作現(xiàn)狀，規(guī)范財政管理及我縣高質(zhì)量發(fā)展、“三大攻堅戰(zhàn)”、“三保”支出、保障和改善民生、鄉(xiāng)村振興、安全維穩(wěn)等方面情況，確定調(diào)研課題，并根據(jù)自己的調(diào)研課題，采取“四不兩直”方式深入基層一線，開展調(diào)查研究，廣泛聽取和征求意見，撰寫調(diào)研報告，共完成調(diào)研報告48份。四是把檢視整改落實貫穿于主題教育全過程，以整改落實來檢驗主題教育的實效，堅持邊學(xué)邊查邊改。始終針對問題學(xué)，直面問題改，帶著問題去調(diào)研，對檢視剖析發(fā)現(xiàn)的問題以及群眾反映強烈的問題，能當(dāng)下改的限時整改到位。
（六）統(tǒng)戰(zhàn)工作
認真履行宗教工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位職責(zé)，保障好宗教工作經(jīng)費支出，建立健全財政局工作人員及家屬信教人員數(shù)據(jù)庫，完善民族宗教應(yīng)急機制，處理好民族宗教關(guān)系，宣傳好黨的民族宗教政策。做好黨外干部培訓(xùn)、調(diào)訓(xùn)、推薦和黨外知識分子教育聯(lián)絡(luò)工作。全年開展全局職工家屬的港澳臺僑情摸底工作2次，建立完善港澳臺僑胞及直系親屬臺賬。
（七）作風(fēng)建設(shè)
認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”、省委“九項規(guī)定”和市委“約法三章”精神，深入開展干部作風(fēng)整頓，專題召開黨組會、局務(wù)會和全體職工大會安排部署機關(guān)作風(fēng)建設(shè)，重新修改完善了財政局機關(guān)干部作風(fēng)建設(shè)管理規(guī)定，出臺了《邵陽縣財政局關(guān)于進一步加強干部作風(fēng)建設(shè)的若干規(guī)定》（邵財發(fā)〔2019〕36號），成立了以局長為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組和作風(fēng)督查辦公室，從政治紀律、組織紀律、工作紀律、生活紀律、廉政紀律和群眾紀律等方面提出了更加嚴格的要求。對上班遲到、做與工作無關(guān)的事、會風(fēng)、在編不在崗等現(xiàn)象開展督查，全年進行了3次通報。按照縣紀委監(jiān)委要求，每月上報邵陽縣財政局“三強”“三采”涉黑涉惡腐敗和”保護傘“問題線索臺賬 、違反中央八項規(guī)定精神突出問題專項治理工作線索發(fā)現(xiàn)和問題查處情況等月報表，并作出專項整治工作月小結(jié)，同時開展了違規(guī)發(fā)放津貼補貼專項清理“回頭看”、機關(guān)辦公用房、業(yè)務(wù)用房建設(shè)情況、國家公職人員違規(guī)借貸問題專項清理回頭看、開展國家公職人員融資貸款專項自查、文明節(jié)儉操辦婚喪喜慶事宜自查自糾，落實對提籃子行為實行四不一報告制度，全體干部職工按要求簽了公職人員無違規(guī)參與娛樂服務(wù)場所經(jīng)營活動承諾書，并對全局國家公職人員違規(guī)入股經(jīng)商、高息放貸進行了統(tǒng)計。同時，財政局申報創(chuàng)建了“廉潔單位”。“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺運行管理工作按照要求穩(wěn)步推進。
（八）紀律建設(shè)
今年來，財政局制定了黨風(fēng)廉政建設(shè)工作計劃，下發(fā)《邵陽縣財政局關(guān)于班子成員職責(zé)分工及有關(guān)人員工作安排的通知》，明確了局班子成員的責(zé)任范圍。成立了局黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，落實了局長與局各班子成員、局各班子成員與各分管股室（二級局）、歸口單位、鄉(xiāng)財政所責(zé)任狀。下發(fā)《中共邵陽縣財政局黨組2019年度落實全面從嚴治黨主體責(zé)任工作要點》（邵財發(fā)〔2019〕9號）將黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任逐項細化分解到班子成員，分解到每一個股室，落實到每一個崗位、每一個人，構(gòu)建橫向到邊、縱向到底的責(zé)任體系。同時，全年組織召開12次局黨組會，專題研究部署落實黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。無副科級以上干部違反相關(guān)規(guī)定被立案查處的，沒有違反厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，招待費支出沒有超標，無違規(guī)使用公車情況。
八、存在的問題
一是資金使用效益有待進一步提高。
二是績效目標設(shè)立不夠明確、細化和量化。項目單位雖然設(shè)立了項目資金績效目標，但目標不夠明確、細化和量化。
九、改進措施和有關(guān)建議
對存在的問題能進一步設(shè)定明確的績效考核目標，以便于更好地開展工作。
邵陽縣財政局
2020年2月25日
附件1
部門整體支出績效評價指標評分表
|
一級指標 |
二級指標 |
分值 |
三級 指標 |
分值 |
評價標準 |
備注 |
得分 |
|
投 入 |
預(yù)算配置 |
19 |
財政供養(yǎng)人員 |
1 |
以100%為標準。在職人員控制率≤100%，計1分；每超過一個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%，在職人員數(shù)：部門（單位）實際在職人數(shù)，以財政部門2016年決算編制數(shù)為準。編制數(shù)：機構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門（單位）的人員編制數(shù)。 |
0 |
|
“三公經(jīng)費” |
3 |
“三公經(jīng)費”變動率≤0,計3分；“三公經(jīng)費”＞0，每超過一個百分點扣0.3分，扣完為止。 |
“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額）/上年度“三公經(jīng)費”總額]×100%。 |
3 |
|||
|
“三公經(jīng)費” 管理 |
3 |
①招待費用明確招待標準和招待人數(shù),1分;②車輛維護、燃油使用政府定點，1分。③制定“三公經(jīng)費”管理辦法，1分，每少一項扣1分，扣完為止。 |
|
3 |
|||
|
公務(wù) 招待費變動率 |
2 |
“公務(wù)招待費”變動率≤0,計2分；“公務(wù)招待費變動率”＞0，每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。 |
公務(wù)招待費變動率=[（本年度“公務(wù)招待費”總額-上年度“公務(wù)招待費”總額）/上年度“公務(wù)招待費”總額]×100%。 |
2 |
|||
|
公務(wù)用車購置 運行費 變動率 |
2 |
“公務(wù)用車購置運行費”變動率≤0,計2分；“公務(wù)用車購置運行費變動率”＞0，每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。 |
公務(wù)用車購置運行費變動率=[（本年度“公務(wù)用車購置運行費”總額-上年度“公務(wù)用車購置運行費”總額）/上年度“公務(wù)用車購置運行費”總額]×100%。 |
2 |
|||
|
商品 和服務(wù)支出 變動率 |
2 |
“商品和服務(wù)支出”變動率≤0,計2分；“商品和服務(wù)支出”變動率＞0，每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。 |
“商品和服務(wù)支出”變動率=[（本年度“商品和服務(wù)支出”總額-上年度“商品和服務(wù)支出”總額）/上年度“商品和服務(wù)支出”總額]×100%。 |
2 |
|||
|
重點 支出 安排率 |
2 |
重點支出安排率≥90%，計2分；80%（含）-90%，計1分；70%（含）-80%，計0.5分；低于70%不得分。 |
重點支出安排率=（重點項目支出/項目總支出）×100% |
2 |
|||
|
非稅 收入 管理 |
2 |
①實行收支兩條線，1分； ②未發(fā)生截留、坐支或轉(zhuǎn)移，1分。以上每發(fā)現(xiàn)一次違規(guī)現(xiàn)象扣1分，扣完為止。 |
|
2 |
|||
|
非稅 收入 完成率 |
2 |
非稅收入完成率100%，2分，每少一個百分點，扣0.1分，扣完為止。 |
非稅收入完成率=（2016年度非稅實際收入完成數(shù)/2016年度非稅收入預(yù)算數(shù)）×100%，有減免因素的，以非稅局確定的為準。 |
1 |
|||
|
過 程 過 程 |
預(yù)算執(zhí)行 |
10 |
預(yù)算 調(diào)整率 |
2 |
預(yù)算調(diào)整率=0，計2分； |
預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。預(yù)算調(diào)整數(shù)：部門（單位）在本年度內(nèi)涉及預(yù)算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（因落實國家政策，發(fā)生不可抗力、上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。 |
1 |
|
預(yù)算 完成率 |
2 |
完成率<1，計2分， 完成率=1，計1分， 完成率>1，不得分。 |
預(yù)算完成率=（預(yù)算完成數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。預(yù)算完成數(shù)：部門（單位）本年度實際完成的預(yù)算數(shù)；預(yù)算數(shù)：財政部門批復(fù)的本年度部門（單位）預(yù)算數(shù)。 |
2 |
|||
|
資金 結(jié)余 |
2 |
結(jié)余超過10%（不含），2分；結(jié)余在0-10%（含）的，1分；本年超支不得分。 |
本項結(jié)余不含未完工項目資金的結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)。 |
2 |
|||
|
“三公經(jīng)費” |
2 |
以100%為標準。三公經(jīng)費控制率≤100%，計2分；每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。單位沒有制定“三公”經(jīng)費預(yù)算，該項不得分。 |
“三公經(jīng)費”控制率=（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預(yù)算安排數(shù)）×100%。 |
2 |
|||
|
政府 采購 |
2 |
①編制政府采購年度預(yù)算并上報的，0.5分；②追加并編制政府采購預(yù)算的，0.5分；③政府采購執(zhí)行率=100%，計1分；每少一個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
政府采購執(zhí)行率=（實際實行政府采購金額/應(yīng)實行政府采購金額）×100%。應(yīng)實行政府采金額以《湘財購[2012]27號》文件為標準。 |
2 |
|||
|
預(yù)算管理 |
24 |
管理 制度 |
6 |
①已制定資金管理辦法、內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度等管理制度，1分； ④會計基礎(chǔ)工作健全，1分； ⑤會計檔案符合規(guī)定要求，1分； ⑥項目管理規(guī)范（包括項目立項、申報、招投標、制度建立、按時完工等），1分，每發(fā)現(xiàn)少一項扣0.2分，扣完為止。 |
|
5.5 |
|
|
過程 |
資金 使用 |
13 |
①支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定； ⑤重大財務(wù)事項經(jīng)由集體研究決策； ⑥專項資金做到專款專用；⑦原始憑證的取得真實有效； ⑧無超范圍、超預(yù)算開支。 ⑨無超標準發(fā)放津補貼、獎金，無用公款支付應(yīng)由個人支付的款項。 |
部門（單位）使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算資金的規(guī)范運行情況。 |
13 |
||
|
預(yù)決算信息公開性和完善性 |
5 |
①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息，2分；②按規(guī)定時限公開預(yù)決算信息，1.5分；③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實，0.5分；④基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整，0.5分；⑤基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準確，0.5分。 |
預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。 |
5 |
|||
|
資產(chǎn)管理 |
20 |
管理 制度 |
2 |
①已制定資產(chǎn)管理制度，1分； |
部門（單位）為加強資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)管理制度對完成主要職責(zé)或促進社會發(fā)展的保障情況 |
2 |
|
|
資產(chǎn) 管理 |
16 |
①資產(chǎn)保存完整；②資產(chǎn)配置合理；③資產(chǎn)處置規(guī)范； |
部門（單位）的資產(chǎn)是否保存完整，使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)安全運行情況。 |
14 |
|||
|
固定 資產(chǎn) |
2 |
固定資產(chǎn)利用率,100%,2分,每低于一個百分點扣0.2分，扣完為止。 |
固定資產(chǎn)利用率=（實際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）×100% |
2 |
|||
|
績效管理 |
16 |
目標 管理 |
7 |
①本單位所有專項資金均實行目標管理的，2分,每少一個專項扣1分，扣完為止；②資金在10萬（含）以上的項目資金實行目標管理的，2分，每少一個項目扣1分，扣完為止；③編制并報送2016年度財政項目預(yù)算績效目標的，2分；④在規(guī)定時間內(nèi)報送以上目標的，1分，否則不得分。 |
《邵陽縣財政局關(guān)于報送2017年縣直部門財政項目預(yù)算績效目標的通知》（邵財績〔2016〕6號） |
5 |
|
|
績效 評價 管理 |
7 |
①開展2017年度專項資金績效自評的，2分，每少一個專項資金的自評扣1分，扣完為止；②開展2017年度已完工項目績效自評的，2分，每少一個項目扣1分，扣完為止；③開展2017年度部門整體支出績效自評的，2分；④在規(guī)定時間內(nèi)報送以上自評報告材料的，1分。 |
1.《邵陽縣財政局關(guān)于做好2017年度部門整體支出績效自評工作的通知》（邵財績〔2017〕5號） |
6 |
|||
|
|
|
|
評價 結(jié)果 運用 |
2 |
根據(jù)2017年度財政重點績效評價和單位自評情況，向財政報送整改結(jié)果并整改到位的，2分，否則不得分。 |
|
2 |
|
產(chǎn) 出 |
職責(zé)履行 |
6 |
重點 工作 完成率 |
3 |
該項得分=重點工作完成率×3 |
重點工作為縣政府確定的為民辦實事和部門重點工程與重點工作。 |
3 |
|
工作 質(zhì)量 |
3 |
以績效考核評估結(jié)果為標準，優(yōu)秀，計3分；良好，2分；合格，1分；不合格，0分。 |
|
3 |
|||
|
效 果 |
履職效益 |
5 |
經(jīng)濟 效益 |
3 |
此三項指標可根據(jù)部門實際并結(jié)合2017年度部門整體支出績效目標設(shè)立情況有選擇的進行評價。 |
2 |
|
|
社會 效益 |
|||||||
|
生態(tài) 效益 |
|||||||
|
社會公眾或服務(wù)對象滿意度 |
2 |
90%（含）以上計2分； |
社會公眾或服務(wù)對象是指部門（單位）履行職責(zé)而影響到的部門，群體或個人，一般采取社會調(diào)查的方式(不少于10份)。 |
2 |
|||
|
合計 |
|
90.5 |
|||||
邵陽縣2019年度部門整體支出績效自評報告
（封面）
自評單位： 邵陽縣財政局 （單位公章）
日期：2020年2月25日
